No duplique los impuestos sobre sus fondos mutuos
Cómo se gravan los fondos mutuos
Los fondos mutuos no son lo mismo que otros valores de inversión, como acciones, porque son carteras únicas, llamadas inversiones agrupadas, que contienen docenas o cientos de otros valores.
Por lo tanto, la actividad sujeta a impuestos que se lleva a cabo como parte de la administración de fondos mutuos pasa a través de la responsabilidad tributaria hacia usted, el inversionista del fondo mutuo. Por ejemplo, si una tenencia de acciones en su fondo mutuo paga dividendos, entonces el administrador del fondo luego vende las acciones a un valor superior al que pagó por él, deberá impuestos en dos niveles: 1) Un impuesto al dividendo, que generalmente gravados como ingresos, y 2) Un impuesto a las ganancias de capital, que se gravará a las tasas de ganancias de capital.
E incluso si solo ha mantenido el fondo mutuo durante algunos meses y no ha vendido ninguna acción, es posible que pueda recibir una distribución de ganancia de capital a largo plazo (suponiendo que el fondo mutuo haya tenido las acciones durante más de un año) . Por lo tanto, los impuestos que se le distribuyen se deben a las actividades dentro del fondo mutuo, no debido a sus propias actividades de inversión.
Vea también: Cómo se gravan los dividendos de los fondos mutuos
El error demasiado común de los impuestos de fondos mutuos de doble pago
Ahora suponga que pasaron 5 años y usted vende su fondo mutuo.
Y supongamos también que su inversión original fue de $ 10,000 en acciones en el fondo mutuo y que pagó $ 400 en dividendos por año durante 5 años. Para ser un inversor prudente a largo plazo, elegiste reinvertir todos los dividendos en más acciones de tu fondo mutuo. Hizo un buen trabajo seleccionando su fondo mutuo y la apreciación del precio de sus acciones, incluida la reinversión de dividendos, le da un valor final de $ 15,000 cuando vaya a vender su fondo mutuo.
Como usted compró el fondo a $ 10,000 y lo vendió a $ 15,000, pagará impuestos sobre $ 5,000 en ganancias de capital, ¿verdad? Si usted es como millones de otros inversionistas que cometen el mismo error, sí pagaría impuestos sobre los $ 5,000 en "ganancias". ¡Pero estarías equivocado y pagarías demasiado en impuestos!
¿Por qué es esto, preguntas? Recuerde, su inversión original fue de $ 10,000 pero también invirtió (o mejor dicho volvió a invertir) $ 2,000 en dividendos. ¡Por lo tanto, su base es $ 12,000 y su ganancia gravable es de $ 3,000 (no $ 5,000)!
¿Puedes ver cómo puede ocurrir tan fácilmente el error fiscal común? Mi ejemplo aquí está simplificado y no tiene en cuenta el interés compuesto, pero la lección sigue siendo la misma: la mayoría de los inversores piensan que el monto que invirtieron en el fondo mutuo de su propio bolsillo es su monto de inversión original o "base" para los informes fiscales. dice que todas las distribuciones reinvertidas de dividendos y ganancias de capital cuentan como "inversiones" también.
Puede evitar cometer el mismo error simplemente manteniendo todas las declaraciones de fondos mutuos y prestando atención a todos los montos invertidos y, más importante aún, a las cantidades "reinvertidas". También puede consultar la Publicación 550 del IRS.
Mejor aún, conserve sus declaraciones y páselos a su profesional de impuestos mientras hace su vida.
Descargo de responsabilidad: la información en este sitio se proporciona solo para fines de discusión, y no debe interpretarse erróneamente como asesoramiento fiscal o asesoramiento de inversión . Bajo ninguna circunstancia, esta información representa una recomendación para comprar o vender valores.