Definición de diversificación de impuestos y cómo puede ayudarle
Definición de diversificación de impuestos
La diversificación de impuestos es un término financiero que se refiere a la asignación de dólares de inversión a más de un tipo de cuenta.
La diversificación de impuestos es similar a la ubicación de activos (que no debe confundirse con la asignación de activos ), que se refiere a la distribución de dólares de inversión entre varios tipos de cuenta (la ubicación de los activos de inversión) y elegir los mejores tipos de inversión que funcionen mejor en esas cuentas.
Los dos tipos básicos de cuentas de inversión son cuentas imponibles y cuentas con impuestos diferidos. Cuando invierte en cuentas imponibles, la cantidad de dinero que invierte no es deducible de impuestos, ni crece con impuestos diferidos. En cambio, el inversionista está sujeto a impuestos sobre los dividendos, si corresponde, durante el año, y las ganancias de capital cuando la inversión se vende a un precio superior al que se compró. Con las cuentas con impuestos diferidos, como IRA y 401 (k) s, el dinero invertido crece libre de impuestos hasta que se retire.
Qué sucede sin diversificación fiscal
La sabiduría convencional dice que debe contribuir todos los ahorros a largo plazo, como ahorros para la jubilación, primero a un 401 (k), si está disponible a través de un empleador y al menos hasta el patrono, y luego contribuir con cualquier otro fondo disponible a un Roth IRA .
En general, este es un buen consejo. Sin embargo, muchos inversores cometen el error de maximizar su 401 (k) por encima del partido del empleador con el único propósito de reducir los ingresos imponibles actuales. O pueden cometer un grave error e invertir más ahorros en una cuenta IRA tradicional, en lugar de Roth IRA, por una razón similar (ahorro de impuestos actuales).
La razón por la cual esto puede ser un error es que la mayoría o la totalidad de los ahorros a largo plazo de un inversionista pueden terminar asignándose por completo a cuentas de ahorro con impuestos diferidos. ¿Por qué es esto un problema? Si todos sus ahorros para la jubilación están en cuentas con impuestos diferidos, como una 401 (k) y una IRA tradicional, podría terminar pagando impuestos más altos si su única fuente de ingresos en la jubilación proviene de estas cuentas. Aunque las contribuciones a estas cuentas no son imponibles, los retiros son 100% gravables a la tasa de impuesto a la renta federal más alta de los inversores. Por lo tanto, si las tasas de impuestos aumentan o si su nivel impositivo aumenta en su vida, cualquiera de las cuales es posible, podría pagar más en impuestos que si tuviera otros tipos de cuenta, como cuentas imponibles y / o una cuenta Roth IRA.
Además, si desea jubilarse antes de la elegibilidad para los beneficios completos de la Seguridad Social, puede ser inteligente tener cuentas donde los retiros se graven con una tasa más baja (o no se graven) en esos cruciales primeros años de jubilación.
Para obtener más información al respecto, consulte mi artículo: ¿Está el IRA tradicional muerto?
Beneficios de diversificación de impuestos
Como ya habrás adivinado, los beneficios de la diversificación de impuestos (distribución de ahorros entre varios tipos de cuentas) son similares a la diversificación de inversiones: para reducir el riesgo.
Por ejemplo, la tasa del impuesto a las ganancias de capital a largo plazo para las inversiones en cuentas imponibles es del 15%. Sin embargo, los retiros de cuentas con impuestos diferidos se gravarán en el tramo superior del impuesto sobre la renta federal para el individuo (o pareja si presenta una declaración conjunta). Esto podría ser un 25% o más para muchos jubilados.
Además, obtendrá el máximo rendimiento del aplazamiento de impuestos dejando intacto su 401 (k) y el dinero tradicional IRA y creciendo libre de impuestos el mayor tiempo posible. Por lo tanto, es aconsejable retirarse de las cuentas imponibles y las IRA Roth primero en la jubilación y retirarse de las cuentas con impuestos diferidos más adelante.
Si desea jubilarse anticipadamente, especialmente antes de los 59 años y medio, cuando los retiros 401 (k) y los tradicionales de IRA incurran en una "multa por retiro anticipado" del 10%, tener cuentas imponibles puede ser beneficioso.
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