Las 10 mejores cosas que debe saber sobre la fiscalidad de los fondos mutuos

Estrategias y ejemplos para reducir impuestos y maximizar las devoluciones

¿Cómo reduzco los impuestos a los fondos mutuos? ¿Qué tipos de fondos son mejores para las cuentas imponibles? ¿Por qué recibí un 1099? Comprender los impuestos a los fondos mutuos lo ayudará a mejorar sus rendimientos generales al ser un inversor más inteligente.

Como dicen, "nada es seguro en la vida, excepto la muerte y los impuestos". Sin embargo, los impuestos se pueden minimizar o incluso evitar con respecto a la inversión de fondos mutuos. Por lo tanto, con el conocimiento de los conceptos básicos sobre impuestos a los fondos mutuos, podrá aumentar los rendimientos generales de su cartera de inversiones.

Estas son las 10 cosas más importantes que debe saber sobre los impuestos a los fondos mutuos:

1. Ubicación de los activos : uno de los mayores errores que cometen los inversores es colocar fondos mutuos que generan altos impuestos relativos dentro de sus cuentas imponibles. Por ejemplo, la mayoría de los fondos de bonos y fondos de acciones que pagan dividendos generan ingresos gravables para el inversor. Por lo tanto, estos fondos se compran mejor en una cuenta con impuestos diferidos, como una cuenta IRA, 401 (k) o anualidad en su lugar. De esta manera evitará el impuesto a la renta innecesario.
2. Fondos de impuestos eficientes : si tiene una cuenta imponible, una cuenta de corretaje individual o conjunta regular, y desea minimizar los impuestos, debe invertir en fondos mutuos que generen poco o ningún impuesto. Estos fondos se consideran eficientes en cuanto a impuestos . Por ejemplo, si necesita exposición a bonos, podría considerar el uso de fondos de bonos municipales , que generan ingresos generalmente libres de impuestos a nivel federal.
3. Cómo se gravan los dividendos de los fondos mutuos : algunas compañías transfieren sus ganancias a los accionistas en forma de dividendos. Por lo tanto, un fondo mutuo que invierte en acciones puede recibir dividendos de las compañías en las que invierte y luego repartir dividendos al accionista del fondo mutuo. Un inversor de fondos mutuos a menudo elige que los dividendos se reinviertan en el fondo, pero el inversor puede deber impuestos. La cantidad de impuestos adeudados depende del período de tenencia y el nivel del impuesto a la renta, entre otras cosas.

1. Tipos de Formularios 1099 y qué hacer con ellos : Los tipos más comunes de 1099 recibidos por los inversores incluyen 1099-R, 1099-DIV, 1099-INT y 1099-Q. Los inversores a menudo se sorprenden cuando reciben un 1099 en el correo. Esta es una señal de que el inversionista necesita entender por qué recibió el 1099 y si los impuestos incurridos por la inversión de fondos mutuos pueden minimizarse o evitarse. Si desea conocer los conceptos básicos de los impuestos a los fondos mutuos, comprender los formularios 1099 es un excelente lugar para comenzar. ¡También querrá asegurarse de hacer lo que el IRS le exige que haga!

1. Distribuciones de ganancias de capital de fondos mutuos : los fondos comunes de acciones pueden invertir en docenas o cientos de acciones. A menudo, el administrador de fondos mutuos comprará y venderá acciones de varias de las acciones dentro del fondo mutuo durante un año determinado. Cuando el gerente vende acciones que han ganado valor desde el momento en que compró esas acciones, estas operaciones generan ganancias de capital, que luego se transfieren al inversor (usted).
2. Planifique con anticipación sus distribuciones de ganancias de capital : para ayudar a los accionistas a prepararse para las distribuciones de ganancias de capital, las compañías de fondos de inversión generalmente publican estimaciones de distribución de ganancias de capital a partir de octubre. Estas estimaciones de distribución de ganancias de capital pueden ayudar a los inversores de fondos mutuos (que poseen fondos mantenidos en cuentas imponibles) a planificar el día fiscal.
3. Cosecha de pérdidas tributarias : muchos inversionistas cometen el error de pagar impuestos sobre ganancias de capital cuando podrían haberlos reducido o eliminado al compensar las ganancias con pérdidas de capital. Por ejemplo, imagine que desea reequilibrar su porftolio y decide vender acciones de dos fondos. Generalmente, si tiene $ 1,000 de ganancias de capital como resultado de vender el primer fondo y $ 1,000 de pérdidas de capital como resultado de vender acciones del otro fondo, las ganancias y pérdidas iguales se compensarán entre sí y no se adeuda ningún impuesto.

1. Relación de costos impositivos : tal como suena, la relación de costos impositivos es una medida de cómo los impuestos afectan el rendimiento neto de una inversión. Por ejemplo, si su fondo mutuo obtiene un 10% de rendimiento antes de impuestos, pero los costos impositivos incurridos por el fondo reducen el rendimiento general al 9%, la relación del costo tributario es del 1%. Los inversores pueden encontrar declaraciones antes de impuestos, devoluciones ajustadas por impuestos y proporción de costos tributarios para fondos mutuos en Morningstar .
2. Fondos indexados versus fondos administrados activamente : los fondos que intentan "ganarle al mercado" se denominan fondos administrados activamente y los fondos que simplemente intentan igualar los rendimientos del mercado o que reciben un índice de referencia se denominan fondos administrados pasivamente. Los fondos administrados de forma activa suelen tener un mayor volumen de negocios (comprar y vender más acciones o bonos) y, por lo tanto, tienen mayores costos fiscales que los fondos indexados y los fondos cotizados en bolsa (ETF). Para la eficiencia tributaria, es posible que desee considerar el uso de uno de los mejores fondos del índice S & P 500 .

1. Cómo elegir los mejores fondos mutuos : no es coincidencia que los fondos mutuos con mejor rendimiento, especialmente durante largos períodos de tiempo, como 10 años o más, a menudo sean fondos con los costos impositivos más bajos. Por lo tanto, un inversor que busque los fondos con el mejor rendimiento probablemente encuentre los fondos más eficientes desde el punto de vista fiscal, aunque no lo intente, porque existe una alta correlación entre bajos costos impositivos, baja tasa de rotación y baja relación de gastos con altos rendimientos relativos, especialmente para períodos de inversión más largos.

Descargo de responsabilidad: la información en este sitio se proporciona solo para fines de discusión, y no debe interpretarse erróneamente como asesoramiento fiscal o asesoramiento de inversión. Bajo ninguna circunstancia, esta información representa una recomendación para comprar o vender valores.