Elija una opción que se adapte a su flujo de ingresos.
Ahora tome una respiración profunda y considere la realidad: usted trabaja por su cuenta, por lo que debe presupuestar impuestos como profesional independiente.
El trabajo por cuenta propia viene acompañado de toda una serie de responsabilidades y problemas tributarios únicos, entre los que no está el menor de los presupuestos para los impuestos que deberá pagar al Servicio de Rentas Internas al final del año.
No tiene a un empleador presente para transferir cómodamente el dinero de sus cheques de pago y enviarlo al IRS en su nombre.
Puede ser difícil calcular cuánto debe en impuestos estimados a medida que transcurre el año, particularmente si no está seguro de cuánto va a ganar: un dilema común para quienes recién comienzan. Pero hay algunas maneras de hacerlo. Estas son algunas tácticas que puede utilizar para presupuestar impuestos como profesional independiente y algunas cosas que le conviene tener en cuenta.
"Ahorro" de impuestos como Freelancer
Primero, entienda que "guardar" es algo así como un nombre inapropiado. De hecho, idealmente, el IRS le ahorrará dinero, ya que debe enviar pagos trimestrales estimados cada tres meses. De hecho, está pagando sus impuestos a medida que avanza, tal como lo haría si su empleador retenía el dinero de cada uno de sus cheques de pago.
Estos pagos se vencen en ciertas fechas porque el IRS realmente quiere que se le pague a medida que recibe ingresos o lo más razonablemente cercano posible.
Para el año fiscal 2018, esas fechas son:
- 17 de abril
- 15 de Junio
- Septiembre 17
- 15 de enero de 2019
Por lo tanto, no solo está inyectando una parte de sus ingresos en una cuenta de ahorros, al menos no durante más de 90 días. Pero es de vital importancia que aparte el dinero o al menos tenga un plan alternativo porque se sabe que el IRS aplica multas si no paga sus impuestos trimestrales a tiempo.
¿Cuánto de un porcentaje debería ahorrar?
A menudo se recomienda que reserve de un 25 a un 30 por ciento de sus ingresos. Sí, eso suena como mucho. Pero aquí está la cosa: no solo está pagando el impuesto a la renta. También debe pagar impuestos sobre el trabajo por cuenta propia, y su presupuesto debe cubrir ambos.
El impuesto al trabajo por cuenta propia es sus impuestos FICA, el Medicare y el Seguro Social que su empleador normalmente retendría de sus cheques de pago además del impuesto a las ganancias. Cuando está empleado, paga la mitad y su empleador está obligado a pagar la otra mitad. Pero usted es su empleador cuando es un profesional independiente por cuenta propia. Esto significa que usted tiene que pagar la factura entera usted mismo, y es por eso que se conoce como el impuesto al trabajo por cuenta propia.
Y funciona en un porcentaje bastante significativo: 15.3 por ciento de los primeros $ 128,400 de ingresos que reciba en 2018, y 2.9 por ciento de cualquier ganancia que exceda este umbral. Como contribuyente empleado, solo tendría que pagar la mitad de estos montos.
Veinticinco a 30 por ciento suena más realista ahora, ¿no? Aproximadamente la mitad de ese porcentaje es atribuible solo a su impuesto sobre el trabajo por cuenta propia.
Cálculo de sus ingresos
Aquí están las buenas noticias: no tiene que ahorrar del 25 al 30 por ciento de todos sus ingresos porque tiene costos asociados con la ejecución de su negocio independiente.
Deberá completar el Anexo C en el momento del pago de impuestos, lo que le permitirá restar los gastos de su negocio de sus ingresos totales como freelancer para obtener su ingreso tributable.
Lleve un registro de sus gastos deducibles durante todo el año, tales como suministros de oficina, gastos de viaje, millas recorridas para fines comerciales y tal vez mantener una oficina en el hogar. Tendrá que estimar si este es su primer año como profesional independiente, y generalmente es más seguro estimar bajo que alto. Luego, deduzca estos gastos de su ingreso anticipado y base el porcentaje que va a presupuestar para los impuestos sobre el saldo.
Recuerde guardar sus recibos para que pueda demostrar sus gastos si el IRS alguna vez pregunta por ellos.
Guardando un poco de cada cheque
Ahora que sabe cuánto tiene que presupuestar, debe decidir cómo va a reservar este dinero.
Se requiere disciplina para ahorrar por adelantado y enviar esos pagos trimestrales. Después de todo, también tiene que pagar los víveres, el calor y el techo sobre su cabeza. Siendo ese el caso, generalmente es más fácil reservar un porcentaje de cada pago que recibe como profesional independiente.
Esto también le ahorra tener que adivinar cuánto cree que puede ganar en el transcurso de los próximos meses. Simplemente apartará un porcentaje de cada pago particular que reciba cuando lo reciba.
La forma más fácil de ejecutar esto es configurar una cuenta de ahorro que haya asignado para impuestos. Vincular esa cuenta de ahorro a la cuenta de cheques en la que deposita su ingreso independiente, luego transferir automáticamente una parte de ese dinero a la cuenta de ahorros cada vez que haga un depósito.
Una forma alternativa de ahorrar
Dependiendo de lo que esté haciendo para ganar esos pagos y la frecuencia con la que ingresa, puede ser un verdadero dolor de cabeza recordar que debe transferir parte de cada pago que recibe. Un método alternativo podría ser calcular la cantidad de dinero que ganó el mes pasado, luego reservar de un 25 a un 30 por ciento antes de comenzar a pagar las facturas del próximo mes.
Por supuesto, esta táctica supone que ya está ahorrando parte de sus ingresos y que su cuenta no está vacía, o que no se vaciará cuando transfiera el dinero del impuesto. Úselo solo si tiende a tener suficiente dinero extra en su cuenta al final de cada mes.
Estime cuánto piensa que ganará al comienzo del año
También puedes estimar cuánto crees que ganarás durante todo el año al principio del año, luego calcular de 25 a 30 por ciento de eso y dividir entre cuatro en el futuro. Este es el monto que remitirá al IRS cada trimestre.
Puede que no sea tan difícil como parece si este no es tu primer año de trabajo independiente. Cada vez que se registra con un nuevo cliente, ese cliente probablemente le solicite que complete un W-9 con toda su información fiscal de identificación, como su número de Seguridad Social o su número de identificación fiscal. Luego, después del final del año, debe haber recibido los formularios 1099-MISC que informan el dinero que le pagó cada cliente.
Puede usarlos para obtener una buena estimación de lo que ganará el próximo año. ¿Ha cambiado algo? ¿Se ha separado de uno de esos clientes o está haciendo más trabajo por otro? Puede usar los 1099 como base, luego ajustar hacia arriba o hacia abajo para obtener una idea realista de cuánto le pagará probablemente cada uno este año.
Si estima que obtendrá $ 100,000 en ingresos netos después de restar esos gastos comerciales, y si decide reservar el 28 por ciento o $ 28,000 de ese dinero, deberá ahorrar $ 7,000 por trimestre.
Pero, de nuevo, necesitará mucho margen de maniobra en sus finanzas y un colchón de efectivo bastante grande para este enfoque. La mayoría de los trabajadores autónomos prefieren la primera opción, que es más un plan de ahorro. Exige más administración pero menos disciplina, y funciona dentro de las realidades de su presupuesto diario.
Siempre puedes pagar temprano
Tenga en cuenta que no tiene que esperar hasta las fechas de vencimiento de impuestos trimestrales estimadas para pagar sus impuestos como profesional independiente: no puede ir más allá de estas fechas sin incurrir en una multa. Si está particularmente enrojecido un mes, adelante y pague sus impuestos anticipadamente. Al IRS no le importará. No tiene que dejar que el dinero se quede en su cuenta de ahorros esperando a que llegue el 17 de septiembre, y podría evitar el desastre si tiene uno o dos meses malos y llega vacío cuando llega la fecha de vencimiento. Puede mirar hacia atrás en el mes que está detrás de usted, ver lo que ganó y pagar mensualmente.