Aprenda cómo reclamar la deducción fiscal para financiar el plan
Si usted vive en Wisconsin y sabe que algún día financiará la educación universitaria de un niño, es imperativo que sepa acerca de los beneficios impositivos disponibles para usted a través del programa de ahorro universitario 529 del estado. Entonces, ¿qué le espera si se convierte en un colaborador del plan? Este resumen proporciona una instantánea de la deducción de WI 529, su valor potencial para los contribuyentes y las instrucciones para reclamar la deducción.
Beneficios fiscales disponibles para usted
Los residentes de Wisconsin que contribuyen a un plan 529 en el estado pueden deducir hasta $ 3,100 de su declaración de impuestos de Wisconsin por cada cuenta a la que contribuyan en nombre de un futuro estudiante universitario, como cónyuge, hijo, nieto, bisnieto, sobrina o sobrino
Anteriormente solo familiares cercanos, podían ser contribuyentes, pero en 2014 el estado amplió el grupo de personas que podrían contribuir a las que están fuera de los familiares del futuro alumno. Esto pone a Wisconsin en línea con otros estados, que generalmente permiten a cualquier persona, desde familiares cercanos hasta amigos de la familia, contribuir con un plan 529 en nombre de una futura persona.
Sin embargo, Wisconsin se retira de otros estados porque no permite que las parejas casadas que presentan una declaración conjunta dupliquen su deducción y no proporciona una provisión arrastrada por montos aportados por encima del límite anual. En un estado como Nueva York, por ejemplo, las parejas casadas pueden presentar una declaración conjunta.
Tanto las parejas solteras como las casadas también pueden hacer una deducción más grande ($ 5,000 para individuos y $ 10,000 para parejas casadas). En consecuencia, esto se destaca como una desventaja del programa de ahorro universitario de Wisconsin.
Valor de la deducción fiscal del Plan WI 529
Los residentes de Wisconsin que intenten decidir si usan el plan 529 de su estado en comparación con el plan de otro estado deben considerar los posibles ahorros tributarios de contribuir a su plan dentro del estado.
Teniendo en cuenta que la tasa máxima de impuestos a la renta de Wisconsin es del 7,65 por ciento, cada contribución de $ 3,100 puede ahorrarle a un contribuyente hasta $ 237,15 al momento de impuestos.
En la actualidad, Wisconsin no ofrece una deducción fiscal a los residentes que contribuyen a planes fuera del estado u otros tipos de cuentas de ahorro para la educación superior, como la Cuenta de Ahorros para la Educación Coverdell (ESA) o la Cuenta de Custodia de UTMA . Muchos otros estados tampoco ofrecen deducciones fiscales para este tipo de cuentas, por lo que Wisconsin no es único en este sentido.
Dicho esto, el estado sí nota: "Se aceptan los reintegros entrantes de los planes 529 de otros estados. La porción que es el principal o las contribuciones puede calificar para reducir su ingreso tributable de Wisconsin, incluido el arrastre para los años subsiguientes; la porción atribuida al crecimiento no es elegible ".
Reclamando la Deducción
Los residentes pueden reclamar la deducción fiscal del plan Wisconsin 529 en la línea 11 de Wisconsin Form 1. La deducción del programa de ahorro universitario de Wisconsin es un ajuste de ingresos "por encima de la línea", lo que significa que los residentes pueden reclamarlo incluso si no detallan sus otras deducciones (optando para la deducción estándar). No hay eliminación de ingresos en la deducción fiscal del plan 529.
Referencia y documentación
Se puede encontrar información adicional sobre el programa de ahorro universitario de Wisconsin en el sitio web del Departamento de Ingresos de Wisconsin y en el sitio web oficial del Plan Wisconsin 529.