¿Qué sucede cuando un beneficiario muere primero?
Depende de lo que diga, o no diga, la voluntad o el fideicomiso sobre la parte del beneficiario fallecido.
Cuando el legado "caduca"
El testamento podría decir: "Le doy el 20 por ciento de mis bienes a Bob si él me sobrevive". Si Bob no sobrevive al testador, la parte de la herencia de Bob "caducará". En otras palabras, el 20% de las acciones de Bob simplemente deja de existir porque ya no vive para aceptarlo.
Entonces, ¿qué le sucede? Por lo general, permanece en el estado para dividirse entre otros beneficiarios. El 20 por ciento de Bob caducaría se convertiría en parte de lo que se llama el "residuario" de la herencia, lo que queda después de que se hayan hecho todos los legados específicos. En la mayoría de los casos, el resto del patrimonio pasará a otros beneficiarios supervivientes.
Por ejemplo, a Bob se le podría haber dado el 20 por ciento mientras que Sally recibió el 40 por ciento y Joe recibió el 40 por ciento. Debido a que el 20 por ciento de Bob se absorbe de nuevo en el patrimonio, efectivamente haciéndolo más grande de lo que hubiera sido si hubiera podido aceptar su parte, las acciones de Sally y Joe crecen.
Ahora recibirían el 50 por ciento cada uno, y ambos obtendrían la mitad del legado no reclamado de Bob.
Disposiciones "Per Stirpes"
¿Y si el testamento dice: "Le doy el 20 por ciento de mis bienes a Bob si él me sobrevive. Si Bob no me sobrevive, le doy el 20 por ciento de mis bienes a los descendientes vivos de Bob, por agitación".
Por stirpen se traduce a "por raíces". En este caso, las raíces son los hijos de Bob. Si Bob no vive pero le sobreviven dos niños, Sally y Walter, entonces Sally heredaría el 10 por ciento de la herencia y Walter heredaría el otro 10 por ciento de la parte de Bob. Cada uno recibiría una parte del 50 por ciento de la herencia de su padre.
Ahora, realmente compliquemos las cosas y llevemos la cláusula per stirpes a su siguiente nivel. ¿Qué pasa si Sally también falleció pero le sobreviven dos niños, Alex y Zane?
En este caso, Alex recibiría un 5 por ciento y Zane recibiría un 5 por ciento. Walter recibiría su 10 por ciento original. La parte de cada padre fallecido pasa a sus hijos en igual medida.
Leyes estatales intestadas
¿Qué pasa si el testamento dice: "Le doy el 100 por ciento de mis bienes a Bob", y eso es todo. Nada más está escrito. No hay otros beneficiarios y Bob ha fallecido. Ahora, ¿qué pasa con la parte de Bob?
Cada estado tiene una lista prescrita en sus estatutos sobre quién hereda cuando sucede esto. Se llama "sucesión intestada".
Lo más probable es que el patrimonio pase a los parientes más cercanos del difunto en base a las leyes de sucesión de su estado, no a los parientes de Bob porque la propia muerte de Bob ha anulado el testamento.
Estas leyes entran en juego cuando un difunto muere sin un plan de sucesión .
La mayor parte de la herencia generalmente va para el cónyuge sobreviviente y los hijos del difunto también reciben una parte. Es posible que nadie más -ni hermanos, ni los padres del difunto, y ciertamente no los descendientes de Bob- recibirían nada si el fallecido dejara tanto a su cónyuge sobreviviente como a sus hijos.
La familia más cercana del fallecido probablemente heredaría todo, siempre que no hubieran fallecido antes que el testador. Obtendrán el 100 por ciento de Bob, incluso si eso no fuera lo que el difunto quería o pretendía.
La línea de fondo
Los abogados de planificación patrimonial usualmente recomiendan que actualice su testamento o fideicomiso en vida después de acontecimientos que cambian la vida, como la muerte de un beneficiario designado. Le ahorrará tiempo y dinero a su estado a largo plazo y sus verdaderos deseos serán claros e inequívocos.