Comprenda la regla del IRS para tomar distribuciones de 401k a partir de los 55 años
Si tiene un plan 401 (k) , probablemente ya sepa que generalmente hay una multa del 10 por ciento por retirar cualquiera de los fondos antes de cumplir los 59 años y medio. Pero hay algunas excepciones a esta regla de distribución temprana y una de ellas afecta a los prejubilados en particular. Se conoce como la "Regla del 55" del Servicio de Impuestos Internos. Si tienes 55 años o más, es algo que debes saber.
¿Cuál es la regla de 55?
La regla del IRS de 55 permite a un empleado que es despedido, despedido o que deja un trabajo entre las edades de 55 y 59 1/2 para sacar dinero de su plan 401 (k) o 403 (b) sin penalidad.
Esto se aplica a los trabajadores que dejan sus trabajos en cualquier momento durante o después del año de sus 55 años.
Por supuesto, hay una trampa. La Regla de 55 solo se aplica a los activos en su actual 401 (k) o 403 (b), la inversión en la que usted se encontraba mientras estaba en el trabajo que ahora está dejando a los 55 años o más. Si tiene dinero en una antigua 401 (k) o 403 (b), no es elegible para la exención de la penalidad por retiro anticipado. Tendría que esperar hasta la edad de 59 1/2 para comenzar a retirar fondos de esas cuentas si desea hacerlo sin pagar la multa del 10 por ciento.
Esta regla de 55 tampoco se aplica a las cuentas de jubilación individuales . Si tuviera que mover activos a una IRA de transferencia al dejar su trabajo, no sería elegible para el retiro anticipado según la Regla de 55.
¿Qué es una distribución de la Sección 72 (t)?
Hay otra forma de retirar dinero de los planes de jubilación 401 (k), 403 (b) e incluso IRA si deja el empleo antes de los 59 años y medio.
Se lo conoce como el Pago Periódico Sustancialmente Equivocado o la exención SEPP. Es una distribución de la Sección 72 (t) del IRS.
Al usar este tipo de regla de distribución, comenzaría por calcular su expectativa de vida y usarla para calcular cinco pagos sustancialmente iguales de un plan de jubilación durante cinco años seguidos antes de la edad de 59 1/2 años.
Pero las distribuciones pueden ocurrir a cualquier edad y no están sujetas al mismo umbral de 55 años que la Regla de 55.
¿Deberías tomar cualquiera de las distribuciones?
La posibilidad de sacar dinero temprano puede ser una gran red de seguridad para aquellos que descubren que deben jubilarse antes de los 59 años y medio. Pero si es posible esperar y encontrar otro trabajo , un trabajo a tiempo parcial o trabajar como consultor, podría tener más sentido dejar que el dinero continúe creciendo con impuestos diferidos hasta bien entrados los sesenta, si es posible.
Sacar los fondos temprano podría disminuir el valor a largo plazo de su cartera. Esto es particularmente cierto si sus años iniciales de jubilación son malos para el mercado. Si espera vivir una vida larga, las distribuciones anticipadas podrían poner en riesgo sus ingresos futuros.
Considere cuidadosamente el momento de todas las decisiones de retiro de carteras. Trabaje con un asesor fiscal, un planificador financiero o el administrador de su plan de jubilación para crear una estrategia de retiro sostenible.
Nota: Siempre consulte con un profesional de impuestos para obtener la información y las tendencias más actualizadas. Las leyes y reglas fiscales pueden cambiar periódicamente. Este artículo no es un consejo fiscal y no pretende ser un consejo fiscal.