Qué hacer con efectivo de un Rollover 401 (k) o IRA
Al tomar la decisión de transferir un plan de jubilación calificado, tomar una distribución global suele ser una de al menos tres opciones, incluida una transferencia, distribución parcial o mantener el beneficio en la cuenta actual indefinidamente o mientras el plan o custodio de la cuenta lo permita .
Definición de distribución de suma global
A menudo, cuando se trata de una distribución donde puede haber consecuencias impositivas, puede ser inteligente aprender la definición y las reglas directamente en el sitio web del Servicio de Impuestos Internos (Internal Revenue Service), IRS.gov. Aquí está la definición del IRS de distribución de suma global:
Una distribución a tanto alzado es la distribución o el pago, dentro de un año fiscal único, del saldo total de un participante del plan de todos los planes de bonificación de acciones, beneficios compartidos o bonificación de acciones del empleador. Todas las cuentas de los participantes en virtud de los planes de pensión calificada de pensión, participación en las ganancias o acciones de los empleadores deben distribuirse para que sean una distribución a tanto alzado.
Opción de distribución de suma global: qué hacer (y no hacer) con su efectivo
En términos simples, una distribución de suma global puede describirse como "canje de efectivo" de un plan 401 (k). A continuación, las personas se enfrentan a la decisión de qué hacer con esa distribución, ya sea que la reciban en efectivo (cheque pagadero a usted, la persona) o la toman en forma de reinversión (cheque emitido a su nuevo custodio del IRA) en su nombre).
La mejor manera de enmarcar esta decisión es comenzar con lo que no se debe hacer con el dinero de su plan de jubilación ganado y ganado con tanto esfuerzo.
Si puede evitarlo, no desea recibir su distribución en efectivo (cheque pagadero a usted). Por supuesto, la decisión de qué hacer con su dinero es suya, pero cuando recibe una suma global en efectivo, significa que ha perdido el tratamiento fiscal favorable de los ahorros para la jubilación.
En otras palabras, la distribución se vuelve imponible . Esto se debe a que sus contribuciones al 401 (k), en la mayoría de los casos, se dedujeron de sus cheques de pago antes de impuestos: nunca han sido gravadas. Por ejemplo, si su saldo 401 (k) es de $ 10,000 (suponiendo que haya ganado el 100% de la propiedad o de la titularidad de su beneficio), y usted decida "cobrarlo" y recibir un cheque pagadero a usted, la cantidad que reciba será significativamente menos de $ 10,000 después de impuestos.
En la mayoría de los casos, el 20% de la distribución de efectivo se retendrá para impuestos federales, lo que le deja un cheque de $ 8,000. Dependiendo de su categoría impositiva, ¡podría deber más en impuestos más allá de eso! Por ejemplo, si se encuentra en el grupo impositivo federal del 25%, sus impuestos federales totales serían de $ 2,500 (25% de $ 10,000). Recibirá el cheque de $ 8,000 pero aún le deberá $ 1,000 al Tío Sam.
Lo mejor que puede hacer con su 401 (k) es elegir la opción de reinversión IRA. Esto aún puede ser técnicamente una distribución a tanto alzado, pero, en lugar de recibir un cheque pagadero a usted, recibirá un cheque pagadero a su custodio IRA. Por ejemplo, si abre una IRA con Vanguard Investments . Cuando haya terminado el empleo con su empleador, y reciba sus opciones de distribución 401 (k), seleccionará la opción que dice algo así como, "Reinvierta al IRA" y el cheque se escribirá en Vanguard Investments (no a usted).
Si se hace correctamente, el cheque también dirá FBO [su nombre}. FBO significa "en beneficio de". Cuando el cheque de renovación se paga al custodio (Vanguard en este ejemplo), no recibe el dinero de manera constructiva, lo que en términos de contabilidad impositiva significa que no recibió el efectivo, y no paga impuestos sobre la distribución.
La mejor manera de invertir una suma global de efectivo
Una vez que llegue su cheque de distribución de transferencia a su custodio IRA, ahora tiene dinero en efectivo en su IRA que necesita ser invertido. Tiene dos opciones básicas: 1) Invertir todo de una vez o 2) Invertir en incrementos durante un período de tiempo. Si desea invertirlo todo de una vez, debe tener cuidado de diversificar (distribuir el riesgo entre varias inversiones diferentes) y crear una cartera de fondos mutuos .
Si desea reducir el riesgo de mercado , puede obtener un costo en dólares promedio en sus fondos de inversión elegidos invirtiendo un monto fijo de dólares por mes durante un determinado período de tiempo, como 12 meses.
De esta manera, si el mercado fluctúa significativamente, comprará algunas acciones a precios más altos y algunas acciones a precios más bajos. DCA especialmente funciona mejor cuando los precios son altos y se espera que caiga. Sin embargo, no es prudente para la mayoría de los inversores intentar el timing del mercado .
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