Máximos para los Keoghs 2014, también conocidos como HR 10 o Planes Calificados
Si su negocio está estructurado como uno de los anteriores, obtenga más información sobre los planes calificados y sus límites máximos de contribución en 2014.
Límites del Plan Calificado (Keogh) 2014
Un Keogh es similar a un plan de jubilación 401 (k) , pero se presenta en dos variedades. Un plan de beneficios definidos es como una pensión tradicional, que puede financiar con hasta $ 205,000 en 2013 y $ 210,000 en 2014, hasta el 100% de la compensación. Lo convierte en una opción interesante para las personas autónomas altamente compensadas que desean contribuir con algunos dólares adicionales antes de la jubilación. El plan de contribución definida le permite definir el monto que aportará cada año. Puede obtener un Keogh Usted define la contribución que se hará cada año. Puede hacerlo de dos maneras: participación en los beneficios o compra de dinero. Con la participación en las ganancias, puede contribuir hasta un límite de hasta $ 50,000 en 2012, y puede deducir hasta un 25% de los ingresos. Lo que elija contribuir a un plan de participación en los beneficios puede cambiar cada año.
Con un plan de compra de dinero, usted determina desde el principio el porcentaje de ganancias que se colocarán en el Keogh. Pero esa contribución es necesaria si hay ganancias y no se puede cambiar. Si la contribución no se realiza, enfrentarás una penalización.
Las contribuciones hechas a cada tipo de plan se hacen antes de impuestos, lo que significa que se toman de su salario sujeto a impuestos, o puede tomar una deducción por adelantado en su declaración anual de impuestos.
Invertir en un Keogh
Al igual que con una 401 (k) tradicional, el dinero aportado a Keogh puede invertirse con impuestos diferidos hasta la jubilación a partir de los 59 1/2 y no más allá de los 70 años. Los retiros realizados antes de esa fecha serán gravados con un impuesto federal y posiblemente nivel de ingresos estatales y locales, además, con algunas excepciones, es probable que reciba una multa del 10%.
Usted invierte el dinero de su plan calificado en una gama típica de inversiones. Puede elegir entre acciones, bonos, fondos mutuos y cualquier otro tipo de inversión.
A diferencia de otros tipos de planes de jubilación de pequeñas empresas, Keoghs debe establecerse antes de fin de año para obtener una deducción en los impuestos a la renta de ese año. Pero si tiene una establecida, puede hacer contribuciones para el año anterior hasta el momento en que presente sus impuestos.
¿Los planes HR 10 o Keogh son adecuados para su negocio?
Si está considerando un HR 10, debe saber que requieren una gran cantidad de trámites anuales. Se debe presentar un Formulario 5500 del IRS cada año, y para la mayoría de nosotros, eso requerirá la ayuda de un contador fiscal o un profesional financiero. De hecho, si está considerando un Keogh probablemente deba discutir sus opciones con un planificador financiero o un asesor fiscal. Ni siquiera puedo comenzar a cubrir las posibles complejidades de estos planes para usted y su negocio.
(Incluso el sitio del IRS parece carecer de información.) Si usted es una operación unipersonal, un SEP IRA tiene límites similares y es mucho más fácil de establecer y mantener.
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