Lo que necesita saber sobre los impuestos sobre los dividendos de la ETF
Y para aquellos de ustedes que son nuevos en este concepto, un ETF de dividendos consiste en acciones que pagan dividendos y generalmente rastrea un índice de dividendos. Las acciones del fondo o índice se seleccionan en función de su rendimiento de dividendos. Algunos ETF aplican una estrategia general de dividendos que cubre el mercado en su conjunto o pueden segmentarse.
Por ejemplo, hay algunos ETF de dividendos que se basan en la capitalización bursátil de las acciones incluidas, y hay algunos que se basan en la ubicación, como un ETF de dividendos por país o un ETF de dividendos de mercados emergentes.
Entonces, con esa explicación, hablemos de los diferentes tipos de dividendos de ETF ...
Dividendos de ETF calificados
Hay dos tipos de dividendos que pueden emitirse en un ETF. Dividendos calificados y dividendos no calificados. Para que un dividendo de ETF sea gravado como calificado, el capital en el fondo que paga el dividendo debe ser propiedad del inversionista por más de 60 días durante el período de 121 días que comienza 60 días antes de la fecha ex dividendo.
Además, no puede estar en la lista de dividendos no calificados, y debe ser pagada por una corporación extranjera estadounidense o calificada.
La tasa de impuestos sobre dividendos calificados oscila entre 5% y 15%, dependiendo de su tasa de impuesto a la renta. Si tiene una tasa de impuesto a las ganancias del 25% o más, entonces su dividendo calificado se grava con un 15%.
Si su tasa de impuesto a la renta es inferior al 25%, entonces sus dividendos calificados se gravan al 5% Hasta ahora, todo bien.
Dividendos de ETF no calificados
Los dividendos no calificados son aquellos pagos que no cumplen con los requisitos discutidos anteriormente. En otras palabras, son dividendos que el gobierno no considera verdaderos dividendos. Algunos ejemplos incluyen dividendos en cuentas del mercado monetario , dividendos en ganancias de capital de fondos mutuos a corto plazo, intereses de su cooperativa de crédito, dividendos en su IRA y dividendos de REIT ( fondos de inversión inmobiliaria ). En el caso de dividendos no calificados, estos pagos se gravan a su tasa de impuesto a la renta normal. Entonces, si tiene dividendos no calificados de los ETF en su cartera, entonces tendrán una carga impositiva más pesada que los dividendos normalmente calificados de estos valores.
Hacer un seguimiento de sus Dividendos
Conocer la diferencia entre los dividendos calificados y no calificados es muy importante con respecto a los ETF. Una vez que comprenda el concepto, tendrá que utilizar ese conocimiento mientras rastrea los pagos de dividendos de todas las acciones en sus ETF de dividendos (una hoja de cálculo puede ser útil). Una vez que lo tenga todo resuelto, puede completar sus formularios de impuestos correctamente y presentar su declaración.
O puede hacer lo que hacen la mayoría de los inversores y contratar un buen contador de impuestos. Con suerte, sus ganancias cubrirán su tarifa.
Al igual que con cualquier inversión, es importante conocer todas las implicaciones que están involucradas. Entonces, antes de comenzar con los ETF, asegúrese de comprender cómo van a afectar su declaración de impuestos.
Y si está buscando un ETF de dividendos, ha venido al lugar correcto. Los fondos de dividendos están ganando popularidad debido a su capacidad para crear un flujo de ingresos, así como una protección contra la inflación y algunos tipos de riesgo. Entonces, si está considerando ETF de dividendos para su estrategia de negociación, entonces querrá ver algunos ETF de dividendos en acción. Pues bien, no busque más allá de mi Lista de Dividendos ETF