Así es cómo los plazos anuales de contribución de IRA realmente funcionan a su favor
En pocas palabras, las IRA tradicionales pueden ofrecer a los inversores una deducción fiscal sobre las contribuciones antes de impuestos hoy y el crecimiento diferido de impuestos para el futuro, mientras que Roth IRAs ofrecen a los inversores la oportunidad de invertir dinero después de impuestos en una cuenta con impuestos diferidos con distribuciones libres de impuestos en Jubilación. Por supuesto, estas diferencias vienen con sus propios conjuntos de regulaciones e incluso con criterios de elegibilidad, que deben tenerse en cuenta a la hora de decidir qué IRA es mejor para usted , pero sí comparten algo en común, que son los plazos de contribución.
Plazos de contribución anuales de IRA
Puede contribuir a su IRA tradicional o Roth en cualquier momento, haciendo pequeñas contribuciones a lo largo del año o una contribución a tanto alzado. Dicho esto, las contribuciones están restringidas en función del año fiscal. Tanto las IRA tradicionales como las Roth tienen sus propios límites en las contribuciones anuales y los límites en sus beneficios con ventajas impositivas dependiendo de factores como su estado civil y el ingreso bruto ajustado modificado .
Dado que existen límites anuales de contribución (y en el caso de las cuentas IRA tradicionales algunos beneficios fiscales inmediatos en el año fiscal en el que se realiza la contribución), debe designar el año tributario al que se deben deducir sus contribuciones.
Para hacer una contribución para un año específico, debe hacerlo antes de la fecha límite de presentación de impuestos para ese año.
En la mayoría de los casos, esto significa que debe hacer su contribución antes del 15 de abril para que pueda ser contabilizada como una contribución del año anterior. Después de esa fecha, la contribución debe considerarse una contribución del año actual. Esto significa que los inversores en realidad tienen 15 meses para contribuir a su cuenta IRA para un año fiscal en particular. Por ejemplo, para una contribución de IRA 2017, los inversores en realidad tienen desde el 1 de enero de 2017 hasta el 16 de abril de 2018 para hacer su contribución (s) hasta el límite anual. Se aplican los mismos plazos de contribución anuales para las contribuciones IRA conyugal, que permiten a los cónyuges que trabajan hacer una contribución IRA adicional en nombre de un cónyuge que no trabaja.
Durante la mayoría de los años, la fecha límite para hacer contribuciones de IRA para un año tributario dado es típicamente el 15 de abril del año siguiente. Para el año fiscal 2018, la fecha límite para la contribución anual de IRA es el 17 de abril de 2018.
Límites de contribución para cuentas IRA tradicionales y Roth
El límite máximo de contribución IRA para cuentas IRA es de $ 5,500 para los años fiscales 2017 y 2018. Sin embargo, si tiene 50 años o más para el final del año, puede contribuir con un extra de $ 1,000, para un límite de contribución total de $ 6,500. Estos límites se aplican tanto a las IRA tradicionales como a Roth. Aunque puede ser elegible para contribuir con ambos planes, su contribución combinada a ambas cuentas no puede exceder su límite anterior ($ 5,500 o $ 6,500).
La capacidad de calificar para una deducción parcial o total del impuesto a la renta para una contribución IRA tradicional depende de un par de factores, incluidos sus ingresos y si participa en otro plan de jubilación con ventajas impositivas. Los límites de ingresos también cambian con el tiempo. Las contribuciones Roth IRA no son deducibles de impuestos, se realizan después de impuestos. Una vez allí, sin embargo, el dinero generalmente no se grava nuevamente. Incluso cuando lo sacas durante la jubilación. Si bien hay algunas restricciones, las distribuciones de Roth IRA son libres de impuestos. Para calificar para una IRA Roth, existen límites de ingresos.
Límites de contribución de 2017 para IRA
Conversiones Roth IRA
A diferencia de las contribuciones IRA o IRA Roth tradicionales, las conversiones de Roth no siguen los mismos plazos que cuando se convierten los activos tradicionales de IRA en activos Roth IRA, la conversión no se considera una contribución.
Esos activos de IRA ya se habrían contabilizado como parte de las contribuciones anuales de años anteriores. Como tal, los montos de conversión Roth no están sujetos a los mismos límites que las contribuciones IRA y Roth IRA. Puede convertir dinero de IRA en Roth en cualquier momento y no hay un límite máximo en la cantidad que puede convertir.
Actualizado por Scott Spann