Aún puedes ahorrar con un IRA
Sin embargo, aún puede ahorrar para su jubilación con una contribución IRA no deducible. Aunque sus contribuciones IRA no deducibles no reducirán sus impuestos en el año en que los hace, las ganancias en ellos son impuestos diferidos , una ventaja impositiva clave de una IRA regular.
Contribuciones IRA no deducibles Build Basis
Puede ser desalentador cuando no recibe ningún beneficio fiscal inmediato de una contribución de IRA no deducible. Pero el crecimiento con impuestos diferidos puede ser significativo y, en última instancia, puede hacer que la contribución valga la pena, especialmente si espera tener una tasa impositiva más baja después de jubilarse de lo que lo hace ahora.
Cuando toma sus distribuciones IRA regulares durante la jubilación, paga impuestos sobre el crecimiento. Sin embargo, cualquier contribución no deducible se trata como su base . Como efectivamente pagó el impuesto sobre el dinero cuando hizo la contribución, no tendrá que volver a pagar el impuesto más adelante.
Por ejemplo, supongamos que realizó una contribución no deducible de $ 2,000 hace un año y el saldo de su cuenta, a través de contribuciones deducibles adicionales y crecimiento de la inversión , valió $ 20,000 cuando realiza un retiro. Si tuviera que realizar un retiro de $ 1,000 durante la jubilación, solo $ 900 se considerarían ingresos gravables ya que el 10% ($ 2,000 dividido entre $ 20,000) era una devolución de una base no deducible.
No siempre está claro si las contribuciones IRA no deducibles son el mejor lugar para que guarde sus ahorros para la jubilación. Por ejemplo, si espera que sus ingresos (y su tasa de impuestos) continúen aumentando, es posible que desee pagar impuestos sobre las ganancias sobre la marcha, en lugar de diferirlos.
Restricciones de ingresos de IRA
Las reglas para las contribuciones de IRA son complejas, y vale la pena revisarlas cada año.
Además, los límites de contribución pueden variar de un año a otro. Para el año fiscal 2017:
- Los mayores de 50 años pueden agregar un total combinado de $ 6,500 en sus cuentas IRA tradicionales y Roth.
- Los menores de 49 años pueden agregar un total combinado de $ 5,500 en sus cuentas IRA tradicionales y Roth.
Estos límites no se aplican a las contribuciones de reinversión ni a los reembolsos de los reservistas.
Sin embargo, es posible que no pueda deducir todo lo que contribuye a una IRA tradicional.
Si usted es empleado de una empresa que ofrece una cuenta de jubilación en el lugar de trabajo , como una 401 (k) o 403 (b), tiene ciertos límites de ingresos para deducir sus contribuciones a la IRA. Esto es cierto independientemente de si realmente elige participar en el plan de jubilación del lugar de trabajo.
Para el año fiscal 2017, aquellos cubiertos por un plan de jubilación en el trabajo y que declaran como solteros o cabeza de familia que ganan $ 62,000 o menos son elegibles para tomar la deducción completa, mientras que los que se presentan como casados presentando una declaración conjunta o como viuda calificada y haciendo $ 99,000 o menos son elegibles para la deducción completa. Si es casado que presenta una declaración conjunta y su cónyuge está cubierto por un plan de lugar de trabajo pero usted no, puede deducir el monto total si gana $ 184,000 o menos.
Las deducciones se eliminan gradualmente a medida que aumentan los ingresos.
Aquellos que están casados y presentan una declaración por separado están sujetos a reglas de ingresos más estrictas, aunque cualquier persona que se separe y viva separada durante todo el año será tratada como soltera por el IRS a los fines de estos límites.
Por otro lado, si ni usted ni su cónyuge son elegibles para participar en un plan de jubilación en el lugar de trabajo, entonces pueden hacer contribuciones de IRA deducibles siempre y cuando usted (o su cónyuge) hayan obtenido ingresos, independientemente del monto.
Roth IRA como alternativa
Muchas personas que tienen ingresos que exceden los límites para una deducción regular de IRA aún pueden ser elegibles para una contribución de Roth IRA, que tiene límites de ingresos significativamente más altos (consulte los límites de ingresos de 2017 Roth IRA ).
Si este es su caso, por lo general tiene sentido elegir una contribución Roth IRA sobre una IRA no deducible .
Después de todo, aunque ninguna de las contribuciones es deducible, con una cuenta IRA regular la contribución aumenta con impuestos diferidos, pero una contribución Roth IRA crece libre de impuestos .