Límites de contribución de Roth, eliminaciones de ingresos, contribuciones de cónyuges y más
- $ 5,500 para menores de 49 años
- $ 6,500 para mayores de 50 años (use edad al final del año calendario)
Estos límites son los mismos que para 2015, 2014 y 2013. Para los límites más antiguos, consulte la tabla al final de este artículo. Aunque los montos de las contribuciones no cambiaron de los niveles de 2016, los límites de ingresos cambiaron levemente.
Reglas de ingresos laborales para contribuciones de 2017 o 2016
Debe haber obtenido ingresos para realizar una contribución Roth IRA.
La cantidad de ingresos ganados que tiene debe ser igual o superior al monto de su contribución Roth IRA.
- Si tiene suficientes ingresos ganados, además de su propia contribución Roth IRA, puede hacer una contribución Roth IRA para un cónyuge no trabajador.
- Si tiene demasiados ingresos, entonces no es elegible para hacer una contribución Roth IRA.
¿Tiene demasiado ingreso para hacer una contribución Roth?
- Para contribuyentes únicos: su capacidad de contribuir a una cuenta Roth IRA en 2017 se elimina gradualmente a medida que su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) alcanza el rango de $ 118,000 - $ 133,000.
- Para 2016, este rango fue de $ 117,000 - $ 132,000.
- Para personas casadas que presentan una declaración conjunta: su capacidad de contribuir a una cuenta IRA Roth se elimina gradualmente a medida que su MAGI alcanza el rango de $ 186,000 a $ 196,000 en 2017, por encima del límite de $ 184,000 a $ 194,000 en 2016.
Si es elegible para hacer una contribución Roth IRA en función de los límites de ingresos anteriores, puede contribuir a una IRA Roth además del plan de jubilación patrocinado por la compañía.
Si su ingreso excede los límites anteriores, es posible que pueda hacer una contribución IRA tradicional no deducible y luego, un año después, convertirla en una Roth IRA.
Las Roth IRA ofrecen muchas ventajas, como la posibilidad de retirar sus contribuciones originales en cualquier momento sin estar sujeto a impuestos o multas.
Además, ofrecen ventajas significativas una vez que está jubilado. La mayoría de las personas que son elegibles para hacer una contribución Roth deberían considerar hacerlo.
Contribuciones conyugales permitidas
Si su ingreso se encuentra dentro de los límites descritos anteriormente, puede hacer una contribución Roth IRA para un cónyuge no trabajador que no tenga ingresos derivados del trabajo. Se llama una contribución IRA conyugal .
Plazos de contribución de 2016 y 2017
- Tiene hasta el 17 de abril de 2017 para realizar su contribución Roth IRA 2016.
- Tiene hasta el 16 de abril de 2018 para hacer su contribución Roth IRA 2017.
Contribuciones vs. Conversiones
Los límites de contribución e ingresos descritos anteriormente se aplican a las contribuciones. Cuando convierte una cuenta IRA tradicional en una IRA Roth que no se considera una contribución, por lo tanto, las cantidades de conversión Roth no están sujetas a los límites anteriores. Solía ser que si su ingreso era más de $ 100,000, no podía convertir el dinero de IRA a Roth, pero esa ley de impuestos cambió, y ese límite de ingresos se eliminó en 2010. Puede convertir dinero de IRA en Roth en cualquier momento, y no hay un límite máximo en la cantidad que puede convertir.
Roth IRAs vs. Cuentas Roth designadas
Una Roth IRA es diferente a una Roth 401 (k). Los Roth 401 (k) se conocen como cuentas designadas de Roth y los límites de ingresos descritos anteriormente no se aplican a las contribuciones de Roth 401 (k).
Los límites de contribución de Roth 401 (k) son los mismos que los límites de contribución de 401 (k). Si su empleador ofrece una cuenta 401 (k), puede consultar con el administrador del plan para ver si el plan permite las contribuciones de Roth.
IRA tradicional o Roth IRA?
¿No estoy seguro de si hacer una contribución IRA regular o una contribución Roth IRA? El IRA tradicional puede ofrecer una deducción fiscal por la cantidad aportada, mientras que el Roth no lo hace. Sin embargo, cuando retira dinero de una IRA tradicional, pagará impuestos, mientras que las distribuciones calificadas de una Roth son libres de impuestos.
¿Puede My Roth IRA duplicarse como mi fondo de emergencia?
Siempre puede retirar sus montos de contribución de un Roth, y no paga impuestos ni penalizaciones cuando hace esto. Significa que una IRA Roth podría cumplir una doble función como fondo de emergencia.
Las cantidades de contribución y los límites de ingresos están indexados a la inflación
La cantidad que puede aportar y los límites de ingresos están indexados a la inflación, lo que significa que cuanto mayor sea la tasa de inflación, mayor será la probabilidad de que aumenten los límites.
Los límites de contribución aumentan en incrementos de $ 500. Las limitaciones de ingresos aumentan en incrementos de $ 1,000. Los límites históricos se enumeran en la tabla a continuación.
| Año | Límite | Si es mayor de 50 años | Límite de MAGI individual | Límite de MAGI casado |
|---|---|---|---|---|
| 2017 | $ 5,500 | $ 6,500 | $ 118,000 - $ 133,000 | $ 186,000 - $ 196,000 |
| 2016 | $ 5,500 | $ 6,500 | $ 117,000 - $ 132,000 | $ 184,000 - $ 194,00 |
| 2015 | $ 5,500 | $ 6,500 | $ 116,000 - $ 132,00 | $ 183,000 - $ 193,000 |
| 2014 | $ 5,500 | $ 6,500 | $ 114,000 - $ 129,000 | $ 181,000 - $ 191,000 |
| 2013 | $ 5,500 | $ 6,500 | $ 112,000 - $ 127,000 | $ 178,000 - $ 180,000 |
| 2012 | $ 5,000 | $ 6,000 | $ 110,000 - $ 125,000 | $ 173,000 - $ 183,000 |
| 2011 | $ 5,000 | $ 6,000 | $ 107,000 - $ 122,000 | $ 169,000 - $ 179,000 |
| 2010 | $ 5,000 | $ 6,000 | $ 105,000 - $ 120,000 | $ 167,000 - $ 176,000 |
| 2009 | $ 5,000 | $ 6,0004 | $ 105,000 - $ 120,000 | $ 167,000 - $ 176,000 |