Aprenda cuánto puede contribuir a una IRA en 2016
Es importante tener en cuenta que una IRA no es una inversión real, sino un tipo de cuenta que se puede financiar con acciones, fondos de inversión, ETF, CD u otras inversiones adecuadas.
Límite de contribución para IRA en 2016
La contribución anual máxima para 2016 es la menor de $ 5,500 o el 100% del ingreso del trabajo. Los contribuyentes de 50 años o más pueden contribuir con otros $ 1,000 por una contribución total de $ 6,500. Puede realizar una contribución de IRA 2016 hasta el 15 de abril de 2017.
Sin embargo, antes de salir corriendo para abrir una IRA, decida cuál (tradicional o Roth) es la adecuada para usted.
Una IRA tradicional:
- Permite contribuciones de hasta 70 años y medio si tiene ingresos devengados
- Proporciona una deducción fiscal actual para los participantes elegibles (¡el IRS subsidia sus ahorros!)
- Permite que las ganancias de inversión crezcan con impuestos diferidos (las distribuciones serán gravadas a su tasa de impuesto a la renta regular en el momento del retiro)
- Requiere distribuciones para comenzar a la edad de 70 1/2
Límites deducibles de IRA para 2016
La capacidad de calificar para una deducción parcial o total del impuesto sobre la renta para su contribución IRA depende de un par de factores, incluidos sus ingresos y si participa en otro plan de jubilación con ventajas impositivas. Los límites de ingresos también cambian con el tiempo.
El monto de la deducción en 2016 seguirá disminuyendo para solteros o cabezas de familia con ingresos brutos ajustados (AGI) de entre $ 61,000 y $ 71,000, sin cambios desde 2015.
Eso significa que si gana menos de $ 61,000 y también está cubierto por un plan de jubilación en el trabajo o no tiene un plan 401 (k) o similar a través del trabajo, es probable que califique para una deducción completa.
Si su estado civil para efectos tributarios es soltero o cabeza de familia y su AGI es mayor de $ 61,000 pero menor de $ 71,000, podría calificar para una deducción parcial. Las personas con ingresos superiores a $ 71,000 probablemente no calificarán para una contribución de IRA deducible.
Para las parejas casadas que presentan declaraciones de impuestos conjuntas y el cónyuge que hace la contribución de IRA está cubierto por un plan 401 (k) o relacionado en el trabajo, las deducciones comienzan a eliminarse en $ 98,000 y tienen un límite de $ 118,000.
Si no está cubierto por un lugar de trabajo 401 (k) pero sí lo está su cónyuge, puede calificar para una deducción si su AGI combinado es menor a $ 183,000. Los montos de deducción se eliminan gradualmente entre $ 184,000 y $ 194,000 en 2016, un aumento con respecto a los $ 183,000 y $ 193,000 en 2015.
Si es casado que presenta una declaración por separado y tiene un plan de jubilación en el trabajo, sus deducciones se irán entre $ 0 y $ 10,000.
Una Roth IRA:
- Permite contribuciones siempre que tenga ingresos ganados
- Permite que las ganancias de inversión crezcan libres de impuestos si se toman como una distribución calificada (no hay una deducción fiscal actual en las contribuciones, pero las distribuciones en la jubilación no están gravadas)
- No requiere que las distribuciones comiencen por una edad en particular (de hecho, una Roth IRA se puede pasar intacta a sus herederos)
Límites IRA 2016 Roth
Aunque ambas IRA ofrecen beneficios fiscales, las diferencias entre los dos no se pueden enfatizar lo suficiente. El IRA tradicional permite contribuciones deducibles de impuestos federales y retiros de impuestos diferidos, mientras que Roth ofrece retiros federales libres de impuestos (pero no deducción actual). Si no es elegible para una IRA deducible o cree que puede estar en una categoría impositiva más alta en el momento de la jubilación, considere una Roth IRA en su lugar.
Los límites de la contribución Roth IRA también permanecen iguales en 2016. Puede aportar hasta $ 5,500 en un Roth si es menor de 50 años o $ 6,500 si es mayor. Tenga en cuenta que las contribuciones Roth IRA no son deducibles de impuestos, se hacen con dólares después de impuestos.
Sin embargo, el dinero generalmente no se grava de nuevo. La característica más atractiva de Roth IRA es que este tipo de cuentas de jubilación ofrecen retiros de ganancias libres de impuestos a los 59 ½ años siempre que la cuenta haya estado abierta durante al menos 5 años. Existe una característica adicional de flexibilidad debido a que las contribuciones que realice a una IRA Roth (aunque no a las ganancias de inversiones) se pueden deducir de impuestos y sin multas antes de la jubilación.
Para calificar para una IRA Roth, existen límites de ingresos. Para el estado civil de declaración de impuestos de cabeza de familia y soltero, el rango de eliminación de ingresos en 2016 es de $ 117,000 a $ 132,000, de $ 116,000 a $ 131,000 en 2015. El rango de eliminación gradual de AGI para los contribuyentes que hacen contribuciones a una IRA Roth es de $ 184,000 a $ 194,000 para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta, de $ 183,000 a $ 193,000 en 2015. Por lo tanto, en 2016 no puede contribuir a una cuenta IRA Roth si tiene un AGI de más de $ 132,000 como soltero o más de $ 194,000 como pareja casada que presenta una declaración conjunta.
Límites de contribución del IRA por cuenta propia 2016
Los ahorristas que son dueños de su propio negocio o trabajan por cuenta propia notarán que los límites de IRA permanecen sin cambios para 2016. El límite para SIMPLE IRA es de $ 12,500 en 2016, el mismo que en 2015. Las contribuciones de recuperación para IRA SIMPLE se mantienen en $ 3,000 en 2016.
Si participa en una IRA SEP , puede aportar hasta $ 53,000, o un 25% de hasta $ 265,000 en ingresos brutos en 2016. Los propietarios de empresas autónomas también pueden tener su propia Individual 401 (k) o Solo 401 (k) . En 2016, los límites 401 (k) son $ 18,000. En 2016, los contribuyentes de 50 años o más pueden agregar $ 6,000 a una persona 401 (k), por una contribución máxima de $ 24,000. Tenga en cuenta que este límite no incluye ninguna contribución potencial de "empleador" que pueda realizar usted mismo.
Recuerde, una IRA puede ser una gran herramienta de planificación impositiva , incluso en el último minuto. Las contribuciones para 2015 se pueden hacer en cualquier momento antes de presentar sus impuestos para el año. Eso significa que tiene hasta el 15 de abril de 2016 para hacer una contribución y tomar cualquier deducción fiscal aplicable. Si tiene una cuenta IRA que trabaja por cuenta propia y presenta una extensión, puede hacer una contribución de año anterior antes del 15 de octubre de 2016.
Encuentre los máximos de contribución para años anteriores:
Límites de contribución del IRA 2015