¿Qué significa UAD en un Fideicomiso?
Revocable vs. Fideicomisos vivos irrevocables
En primer lugar, ayuda a comprender las diferencias significativas entre los dos tipos de fideicomisos en vida.
Un fideicomiso revocable es aquel que puede ser cambiado en cualquier momento por el otorgante , el individuo que lo formó. Muy a menudo, el otorgante sirve como fiduciario de su fideicomiso revocable. Él retiene el control de los activos que ha financiado o colocado en el fideicomiso y se reserva el derecho de cambiar los términos de la confianza en cualquier momento, siempre y cuando sea mentalmente correcto y siga vivo. Puede revocar o disolver el fideicomiso y recuperar su propiedad si decide que ya no se ajusta a sus propósitos.
Contraste esto con un fideicomiso irrevocable que requiere que el otorgante se haga a un lado después de haberlo formado y financiado. Alguien más, ya sea una persona o una institución financiera, se desempeña como fiduciario. El otorgante no puede recuperar su propiedad; la renuncia para siempre cuando la transfiere a la propiedad del fideicomiso. No puede revocar la confianza ni cambiar ninguno de sus términos después de que lo haya formado. ¿Por qué alguien elegiría tal confianza? Los fideicomisos irrevocables ofrecen muchos beneficios fiscales y de protección de activos que los fideicomisos revocables no comparten, aunque ambos evitan la legalización.
"UAD" identifica una confianza irrevocable
Cuando el término "UAD" o, a veces, "U / A" aparece en un instrumento de fideicomiso, esto designa que el fideicomiso es un fideicomiso irrevocable . Se traduce como "confiar en un contrato fechado" o "confiar en un acuerdo". Indica que el otorgante y el fideicomisario son dos individuos separados y que el fiduciario controla los activos que se han colocado en el fideicomiso.
El instrumento del fideicomiso podría leer: "John Doe, fideicomisario de Jane Doe Living Trust UAD 02/17/2017". Esto le dice a una institución financiera u otra entidad cuatro cosas:
- John es el administrador .
- Jane es la concedente.
- Jane no controla la confianza.
- El fideicomiso estuvo formado por un instrumento fechado el 17 de febrero de 2017
UAD vs. Designaciones UDT
Cuando aparece el término "U / D / T" o "UDT" en un instrumento, significa todo lo contrario. Significa "bajo declaración de confianza" y esto indica que el otorgante y el fideicomisario son la misma persona. El otorgante mantiene el control sobre los activos que ha colocado en el fideicomiso, y solo puede hacerlo si el fideicomiso es revocable .
Una palabra sobre los fideicomisos testamentarios
Una confianza testamentaria es algo completamente diferente. Estos fideicomisos se crean después de que el otorgante ha fallecido, no durante su vida como lo hace un fideicomiso en vida. Sus términos y beneficiarios se basan en las instrucciones contenidas en el testamento del difunto. Por definición, una confianza testamentaria siempre lleva una designación UAD. El otorgante y el fideicomisario deben ser dos individuos separados porque el otorgante ha fallecido cuando se forma el fideicomiso.
NOTA: La información contenida en este artículo no pretende ser un consejo legal y no sustituye el asesoramiento legal.
Si está considerando formar un fideicomiso, consulte con un abogado de planificación patrimonial que pueda asesorarlo sobre los pros y los contras de los diferentes tipos de fideicomisos y sobre cómo podrían satisfacer sus necesidades.
Deletreos alternativos: UAD, U / A / D, uad, u / a / d