Tiene hasta el día fiscal de abril de 2018 para realizar su contribución IRA 2017. Si desea aprovechar estos beneficios para el año actual de declaración de impuestos, pero si no alcanza su límite anual de contribución , no puede volver a ingresar. tiempo y financiar las cantidades que ha perdido.
Cómo funciona un IRA tradicional
Abrir, financiar y mantener una IRA a lo largo del tiempo es bastante sencillo; Aquí hay un tutorial de los pasos:
Abra una IRA tradicional a través de una firma de corretaje , una compañía de fondos mutuos , un banco u otra institución financiera, cada una de las cuales tendrá su propia oferta de productos.
Contribuya con dinero a la cuenta IRA tradicional y solicite una deducción fiscal por el monto que deposite. Tenga en cuenta que existen límites estrictos sobre la cantidad que puede agregar a una cuenta IRA tradicional en cualquier año fiscal.
Una vez que haya financiado su IRA tradicional, use el dinero para invertir en acciones , bonos , fondos mutuos , comprar bienes inmuebles o una serie de otros activos. Si abre una IRA tradicional en su banco local, es posible que solo le permitan comprar certificados de depósito asegurados por la FDIC. Si va con una firma de corretaje, le permitirán comprar varios activos de acciones de primera clase para indexar fondos .
Durante los años o décadas en los que mantiene activos en su IRA tradicional, sus ganancias de inversión crecen libres de impuestos. Si tiene $ 1,000,000 en acciones de petróleo y bancos que le pagan $ 40,000 al año en dividendos en efectivo, en casi todas las circunstancias, no deberá un centavo en impuestos federales, locales o estatales. Algunas acciones extranjeras retienen impuestos sobre dividendos si no tienen un tratado fiscal favorable con los Estados Unidos, así que tenga cuidado al adquirir activos internacionales en una IRA tradicional.
En cualquier momento después de los 59.5 años, puede comenzar a retirarse de su cuenta IRA tradicional. Retirar los fondos antes genera una multa del 10% a menos que cumpla con una de las exenciones del IRS . Cuando saca dinero de la cuenta, lo declarará en sus impuestos como ingreso regular. Pagará impuestos sobre estos retiros, que sirven como el ingreso sobre el que vive por el resto de su vida.
Una vez que llegue a los 70.5 años, no podrá aportar más fondos, y el IRS le exige que tome una Distribución Mínima Requerida (RMD) calculada desde su cuenta, o recibirá una multa de 50 por ciento la cantidad que deberías haber retirado.
Contribuciones máximas a una cuenta IRA tradicional para el año fiscal 2017
El límite de contribución IRA para el año tributario 2017 depende de su edad y se aplica a su IRA tradicional y cualquier Roth IRA que tenga también. El IRS analiza su contribución total a todas las IRA cuando aplica los límites máximos de contribución. Una vez que cumpla 50 años o más, puede ahorrar un poco más de dinero ya que una contribución de "puesta al día" reforzará sus ahorros en los años previos a su jubilación. Si tiene 49 años o menos, puede contribuir hasta un máximo de $ 5,500 a todas las cuentas IRA para 2017.
Si tiene 50 años o más, puede contribuir hasta un máximo de $ 6,500 a todas las cuentas IRA
Las parejas casadas pueden tener su propia IRA tradicional para maximizar la cantidad que pueden ahorrar el refugio tributario. Por ejemplo, si un hombre de 52 años estuviera casado con una mujer de 48 años, podrían dejar de lado un total combinado de $ 12,000, con $ 6,500 en su IRA y $ 5,500 en su IRA. Si uno de los cónyuges no trabaja, las reglas de la IRA permiten que un esposo o esposa que se queda en casa haga una contribución de IRA utilizando los fondos del hogar para no penalizar a los amas de casa.
¿Puede cancelar contribuciones tradicionales de IRA hechas para el año fiscal 2017?
En muchos casos, su contribución IRA tradicional es deducible en su declaración de impuestos. Esto le permite reducir su factura de impuestos y lo incentiva a ahorrar para la jubilación. Los límites de ingresos para deducir su contribución dependen de si usted está o no cubierto por un plan de jubilación en el trabajo.
El IRS determina su ingreso para la elegibilidad tradicional de IRA al usar una forma modificada de su ingreso bruto ajustado. Esto es diferente del ingreso bruto ajustado normal que calcula en su declaración de impuestos. Implica eliminar ciertos tipos de ingresos, como los intereses de los bonos de ahorro, y deducciones tales como intereses de préstamos estudiantiles. La publicación del IRS 590-A (2017) describe el cálculo del ingreso bruto ajustado modificado en detalle. Si cree que está cerca de uno de los límites de ingresos para la deducibilidad, hable con un contador porque puede estar bien una vez que aplique las modificaciones a su ingreso bruto ajustado.
Reglas de deducción para inversores que no están cubiertos por un plan de jubilación en su trabajo, como un 401 (k) o 403 (b) para el año fiscal 2017:
Soltero, cabeza de familia o viudo (a) calificado (a) : no hay límite en la deducción de impuestos basada en el ingreso bruto ajustado modificado. Puede deducir todas las contribuciones hasta la cantidad de su límite de contribución.
Casado presenta la declaración conjunta o por separado con un cónyuge que tampoco está cubierto por un plan de jubilación en el trabajo: no hay límite en la deducción de impuestos basada en el ingreso bruto ajustado modificado. Puede deducir todas las contribuciones hasta la cantidad de su límite de contribución.
Casado que presenta una declaración conjunta con un cónyuge que está cubierto por un plan de jubilación en el trabajo: Un ingreso bruto ajustado modificado de $ 186,000 o menos tiene derecho a la deducción total hasta la cantidad de su límite de contribución. Entre $ 186,000 y $ 196,000, la deducción de impuestos que puede tomar se elimina gradualmente con montos cada vez más bajos hasta llegar a $ 196,000, momento en el que no puede tomar ninguna deducción fiscal por su contribución IRA tradicional.
Reglas de deducción para inversores que están cubiertos por un plan de jubilación en su trabajo, para el año fiscal 2017:
Soltero o cabeza de familia : Un ingreso bruto ajustado modificado de $ 62,000 o menos le da derecho a deducir todas las contribuciones tradicionales de IRA hasta su límite de contribución. Si gana más de $ 62,000 pero menos de $ 72,000, puede reclamar una deducción parcial en sus impuestos. Si gana $ 72,000 o más, no puede tomar ninguna deducción por su contribución IRA tradicional.
Casado que presenta una declaración conjunta o una viuda elegible: un ingreso bruto ajustado modificado de $ 99,000 o menos le da derecho a deducir todas las contribuciones de la IRA tradicional hasta su límite de contribución. Si gana más de $ 99,000 pero menos de $ 119,000, puede reclamar una deducción fiscal parcial. Si gana $ 116,000 o más, no puede reclamar ninguna deducción fiscal por su contribución IRA tradicional.
Casado presentando por separado: Un ingreso bruto ajustado modificado de menos de $ 10,000 le da derecho a una deducción fiscal parcial en su contribución IRA tradicional. Un ingreso de $ 10,000 o más significa que no puede tomar ninguna deducción.
En ambos casos, si declara sus impuestos por separado y no vivió con su cónyuge en algún momento del año anterior, el IRS le permitirá usar las reglas "únicas" para determinar su elegibilidad de deducción de impuestos IRA tradicional.