Para las cuentas IRA tradicionales, IRAs de renovación variable, IRAs SIMPLES e IRAs SEP, la penalización por retiro anticipado generalmente llega desde el primer dólar de retiros. Las Roth IRA, por otro lado, se financian con dólares después de impuestos, por lo que se le permite retirar todas sus contribuciones de capital anteriores, y solo una vez que haya comenzado a retirar cantidades adicionales de ganancias de capital , dividendos , intereses y otras inversiones Ingresos te golpean con una multa por retiro anticipado.
Sanciones por retiro anticipado
¿Cuántos años, puede preguntar, debe ser para sus retiros para no incurrir en sanciones por retiro anticipado? Sencillo. La retirada anticipada por multas de IRA se establece en cualquier momento antes de que el beneficiario de IRA tenga 59.5 años. Esto puede parecer injusto. Después de todo, es tu dinero.
La razón por la que se evalúa el cobro por retiro anticipado en IRA y otros tipos de cuentas de jubilación es porque el Congreso quería desalentar a las personas a agotar su capital de inversión hoy para resolver un problema a corto plazo si eso significaba más tarde, en la vejez cuando ya no podían trabajo, se volverían dependientes de diversas formas de bienestar.
En la antigüedad, cuando las pensiones eran más comunes, esto no era posible: una persona se declaraba en bancarrota y tenía que comenzar de nuevo, conservando casi siempre sus derechos de pensión. Una vez que fuimos a un sistema de jubilación hágalo usted mismo, la brecha de riqueza entre aquellos que pueden manejar el dinero y aquellos que no pueden explotarse como decisiones individuales junto con el poder de capitalización resultó en diferencias exponenciales en los resultados.
En otras palabras, la tarifa de retiro anticipado de la IRA fue el palo de la zanahoria que nuestra rama legislativa y ejecutiva extendió cuando aprobó las leyes respectivas que establecen estas cuentas de jubilación. Siga las reglas y obtendrá grandes recompensas. Violarlos y sufrir las consecuencias.
Sin embargo, si tiene la intención de aprovechar su cartera de jubilación antes de que sea el momento, y no se equivoque, casi siempre es una mala idea retirar anticipadamente su cartera de jubilación. Aquí están las formas en que podría evitar el retiro anticipado. honorario, ahorrándose ese 10% adicional del cual de otra manera habría tenido que separar.
Convertirse permanentemente discapacitado
Si queda discapacitado permanentemente, como por enfermedad o accidente, y no puede ganar un empleo remunerado y mantenerse a sí mismo, puede evitar la multa del 10% por retiro anticipado de su cuenta IRA. Necesita obtener un médico para certificar que usted es física o mentalmente incapaz de trabajar y que la condición va a durar 1) un período de tiempo significativo, 2) un período de tiempo indeterminado, o 3) eventualmente conducir a su muerte .
Muriendo temprano
Aunque estoy seguro de que es una tranquilidad, si tiene la mala suerte de fallecer antes de cumplir los 59,5 años de edad, su patrimonio o beneficiarios no recibirán una multa del 10% por retiro anticipado en su IRA o IRA.
Las reglas para cuentas IRA heredadas pueden parecer complejas, pero en muchos casos, quienes heredan sus fondos de jubilación pueden combinarlas con sus propias IRA (en el caso de su esposo o esposa ya que este es uno de los muchos beneficios financieros del matrimonio ), ponerlos en un IRA heredado propio que podría permitir una prórroga de cinco años de la extracción forzosa desde el final del año en el que fallece permitiéndoles disfrutar de su propia capitalización con impuestos diferidos, o ser desembolsado inmediatamente, en en cuyo caso solo se adeudan impuestos a la renta ordinarios.
Usar los fondos del IRA para pagar los gastos médicos no reembolsados
Si usted o sus hijos están gravemente enfermos o heridos y reciben un tratamiento médico prolongado o costoso, el Tío Sam suspenderá el cargo por retiro anticipado en su IRA con la condición de que los gastos excedan el 7.5% de su ingreso bruto ajustado.
Los compradores de vivienda por primera vez pueden evitar la cuota temprana de retiro de la IRA
Si está buscando comprar su primera casa, la multa por retiro anticipado del 10% se exime de hasta $ 10,000 de retiros que de otro modo estarían sujetos a ella. Por supuesto, casi siempre es mejor aferrarse a las increíbles ventajas impositivas del IRA y, en cambio, acumular el dinero del anticipo en una inversión adecuada fuera y separada de sus activos de jubilación, y "mejor" es una subestimación significativa. - pero no todos son tan pacientes.
Cubriendo los costos de educación superior
Asistir a la universidad puede ser costoso. Afortunadamente, hay algunas reglas vigentes diseñadas para ayudar a las familias exitosas a pagar la educación de sus parientes. Por ejemplo, ciertos costos educativos calificativos están exentos del impuesto sobre donaciones , permitiendo que padres y abuelos ricos y ricos inviertan en capital humano, capital de conocimiento y capital de red de sus herederos sin tratarlo como un regalo financiero que de otro modo desencadenaría el impuesto sobre donaciones o una reducción en el límite de exención de impuestos sobre el patrimonio vitalicio.
Específicamente, la multa por retiro anticipado del 10% no se aplica a las distribuciones IRA siempre que el monto total se retire no exceda los gastos calificados incurridos por el contribuyente, su esposo o esposa, sus hijos o sus nietos y el dinero se gasta en una institución educativa calificada, que incluye los descritos en la sección 481 de la Ley de Educación Superior de 1965, tales como colegios, universidades, escuelas de formación profesional y algunos otros programas de capacitación.
No todos los gastos son elegibles para este tratamiento especial: la universidad solo requiere que el estudiante pague su propia matrícula, honorarios, suministros, equipo y libros de texto. El alojamiento y la comida no están cubiertos por la definición de gastos a menos que el estudiante esté inscripto a tiempo completo, lo que crea un obstáculo más grande para quienes trabajan en la escuela.
Esta exención de sanción por retiro temprano en particular no es tan simple como parece debido al hecho de que hay cálculos que involucran otras fuentes de financiación de la educación que se deben hacer para determinar la medida exacta en que un beneficiario de IRA puede valerse por sí mismo. Este es definitivamente un área para consultar con un contador calificado, un especialista en impuestos o un asesor financiero. También puede leer el Aviso 97-60 del Servicio de Impuestos Internos para obtener un resumen de las reglas.
Devolviendo los impuestos adeudados al IRS después de que se ha efectuado un embargo contra el IRA
Si le debe dinero al gobierno y tiene éxito en obtener un impuesto sobre su cuenta IRA, en última instancia, incurrirá en el pago de los impuestos que adeuda, los retiros forzosos estarán sujetos a impuestos sobre la renta regulares en la medida en que de otra manera lo hubieran sido, pero el no se aplica una multa adicional por retiro anticipado del 10%.
Pagar las primas del seguro médico
Si se encuentra sin trabajo o, por algún otro motivo, en un puesto en el que tiene que pagar sus propias primas de seguro médico, puede aprovechar sus fondos de jubilación para cubrir el gasto y no preocuparse por la penalización por retiro anticipado del 10%. siempre y cuando haya estado desempleado por más de doce semanas.
Retiros hechos en o después del día en que el beneficiario de IRA cumpla 59.5 años de edad
Finalmente, llegamos a la última exención de penalidad por retiro anticipado para propietarios de IRA y es a la que debe aspirar: vivir hasta los 59,5 años, en cuyo momento puede comenzar a retirar su cuenta. Este es el punto en el que ha cruzado la línea de meta y se considera lo suficientemente cerca de la edad de jubilación como para no tener que preocuparse por ello.
Antes de realizar una retirada anticipada de su IRA
Si está pensando en realizar un retiro anticipado de su IRA, asegúrese de consultar con un contador calificado, un asesor de inversiones profesional, registrado u otros profesionales, ya que las reglas pueden ser complicadas.
Por ejemplo, el beneficiario de una IRA está sujeto a un período de espera de cinco años, medido en impuestos, no en el calendario, años durante los cuales un retiro no puede estar exento de la multa por retiro anticipado, incluso si hubiera sido de otra manera.
Existen reglas exclusivas para los empleados recientemente inscriptos en una IRA SIMPLE en una pequeña empresa que lo penalizan, incluso si tiene 59.5 años de edad si realiza retiros dentro de un cierto número de años después de la inscripción en el plan.
Existen ciertos retiros Roth IRA que podrían estar exentos de la penalización por retiro anticipado, pero en realidad pueden causar que usted esté sujeto al impuesto a la renta, incluso cuando normalmente no lo hubiera hecho. Esta es una de esas situaciones en las que los detalles son importantes y debes conocerlos todos.