Comprender los límites actuales e históricos de contribución de IRA
Límites de contribución IRA tradicional y Roth IRA
| AÑO FISCAL | EDAD 49 Y ABAJO | EDAD 50 Y ARRIBA |
| 2002-2004 | $ 3,000 | $ 3,500 |
| 2005 | $ 4,000 | $ 4,500 |
| 2006-2007 | $ 4,000 | $ 5,000 |
| 2008 | $ 5,000 | $ 6,000 |
| 2009 | $ 5,000 | $ 6,000 |
| 2010 | $ 5,000 | $ 6,000 |
| 2011 | $ 5,000 | $ 6,000 |
| 2012 | $ 5,000 | $ 6,000 |
| 2013 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2014 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2015 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2016 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2017 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2018 | $ 5,500 | $ 6,500 |
A medida que investigue estos límites, lo más probable es que observe que los límites de contribución de IRA tradicional y los límites de contribución de Roth IRA están escritos en el código tributario de EE. UU. De manera que siempre son idénticos. Un inversor puede contribuir a una IRA Tradicional o IRA Roth, o dividir la contribución entre las dos, pero el límite de la contribución anual combinada aún se aplica. Por ejemplo, en 2017, si tenía 28 años de edad, podría contribuir con un total de $ 5,500 a su IRA Tradicional o a su Roth IRA sin exceder los límites de contribución y recibir sanciones significativas.
Dicho de otra manera, si coloca $ 2,000 en una IRA Tradicional, no podría poner más de $ 3,500 en una Roth IRA ese mismo año.
Por otro lado, puede financiar el monto máximo en una IRA Roth e IRA Tradicional y aún así aprovechar otro plan de jubilación patrocinado por el empleador, como un 401 (k) , 403 (b) , SIMPLE IRA , o incluso SEP. -IRA .
(Para obtener más información sobre esas cuentas de jubilación, lea mi Guía sobre los límites de contribución a la cuenta de jubilación ).
¿Cómo se determinan los límites de contribución de IRA?
Conforme a la ley actual, los límites de la contribución IRA Tradicional y Roth IRA aumentarán con la tasa de inflación en incrementos de $ 500. Esta es la razón por la cual el límite de contribución no aumenta en algunos años; la inflación no fue lo suficientemente alta como para disparar el próximo incremento, por lo que se mantuvo estable.
Tenga en cuenta que los límites de contribución IRA Tradicional y Roth IRA son "use-it-or-lose-it". No puede adelantarlos a un año futuro. La última fecha límite para cumplir con el límite de contribución es la fecha límite inicial para la presentación de impuestos, generalmente el 15 de abril, a menos que caiga en un fin de semana. Por ejemplo, si desea financiar su cuenta de jubilación hasta la contribución máxima permitida para el año fiscal 2017, tendrá hasta el 17 de abril de 2017 para ingresar el dinero en la cuenta.
Financiando sus IRA Tradicionales y / o Roth
Al financiar su IRA Tradicional o Roth IRA, las contribuciones no tienen que hacerse en un solo pago al mismo tiempo. Por ejemplo, si tenía 55 años de edad en 2016 y deseaba retirar automáticamente $ 125 de su cuenta de cheques cada semana durante todo el año para financiar su cuenta Roth IRA, podría hacerlo.
Para el final del año, habría depositado exactamente $ 6,500, que es lo máximo que puede contribuir.
Existen ciertas limitaciones de ingresos sobre si puede o no financiar una IRA Tradicional y tomar la deducción fiscal o financiar una cuenta IRA Roth por completo. Si es elegible para ambos, una Roth IRA es casi siempre la mejor opción, ya que Roth IRA es lo más parecido a un refugio impositivo perfecto que existe en los Estados Unidos para el inversor típico .
Hay una gran cantidad de reglas en torno a las cuentas IRA tradicionales y Roth IRA, particularmente las que implican retirar su dinero antes de que cumpla 59.5 años de edad. Si encuentra que necesita sus fondos, existen ocho formas en que puede evitar la multa por retiro anticipado del 10% que se aplica a cualquier otro impuesto que se deba .