Aprenda sobre la solución de una confianza viva revocable

01 ¿El fideicomiso de vida revocable está completamente financiado?

02 ¿Estaba casada la confianza?

Si el fideicomiso activo revocable de su ser querido contiene una planificación de fideicomiso AB o ABC , cuando el primer cónyuge fallezca, el fideicomisario sucesor y el cónyuge sobreviviente deberán reunirse con un abogado de sucesiones y fideicomisos para asegurarse de que los fideicomisos A, B y / o C debidamente financiado y se preparan y archivan todas las declaraciones de impuestos sobre bienes inmuebles necesarias a nivel federal y / o estatal.

(Nota: incluso si no se adeuda ningún impuesto, es posible que sea necesario preparar y presentar una declaración de todos modos para realizar ciertas elecciones tributarias). Luego, cuando el cónyuge sobreviviente fallezca más tarde, el fiduciario sucesor deberá reunirse con un patrimonio y confíe en el abogado para desentrañar los fideicomisos A, B y / o C, así como para resolver los asuntos finales del cónyuge sobreviviente y el fideicomiso activo revocable.

03 ¿Recibirán los beneficiarios su herencia de manera directa o en fideicomiso?

Si los beneficiarios recibirán directamente su herencia y ningún otro problema específico debe ser abordado por un estado y abogado fiduciario, como el pago de impuestos sucesorios, la obtención de declaraciones impositivas, la deuda del Deudor o la decisión de hacer una cuenta de jubilación. el administrador sucesor y los beneficiarios pueden trabajar juntos para liquidar el fideicomiso sin la asistencia de un abogado.

Sin embargo, si uno o más de los beneficiarios recibirán su herencia en fideicomiso, el fideicomisario sucesor deberá trabajar con un abogado de fideicomisos y fideicomisos para garantizar que el fideicomiso de cada beneficiario se financie adecuadamente y para analizar las declaraciones de impuestos sobre el ingreso fiduciario. y cómo cada fideicomiso debería manejarse día a día.

04 ¿Tendrá el patrimonio impuestos estatales o estatales o impuestos sobre sucesiones?

Si el Fideicomitente vivió y / o poseía bienes inmuebles en una de las múltiples jurisdicciones que recaudan impuestos estatales o en uno de los siete estados que recauda impuestos estatales sobre sucesiones, antes de que los bienes del fideicomiso se puedan distribuir a los beneficiarios, el sucesor el fiduciario deberá trabajar con un abogado de fideicomisos y fideicomisos para garantizar que se presenten todas las declaraciones de impuestos sobre herencias y sucesiones necesarias y que se paguen todos los impuestos adeudados.

De lo contrario, si el fideicomisario sucesor hace distribuciones a los beneficiarios antes de que se paguen los impuestos en su totalidad, entonces el fideicomisario sucesor podría tener que pagar los impuestos de sus propios activos personales.

05 ¿Poseía el Trustmaker un negocio?

Si el Fideicomitente era dueño de una empresa y elaboraba un plan de salida de lo que le sucede a la empresa después de que fallezca el Fideicomitente, entonces el fideicomisario sucesor deberá trabajar con un abogado de sucesión y fideicomiso para implementar el plan de salida. Si, por otro lado, el Trustmaker era propietario de una empresa pero no elaboraba un plan de salida, entonces el administrador sucesor deberá reunirse con un abogado de sucesión y fideicomiso para tratar los aspectos legales de continuar, vender o cerrar el negocio de Trustmaker. .

06 ¿Los beneficiarios van a luchar?

Incluso un fideicomiso vivo revocable cuidadosamente planeado y totalmente financiado no puede superar la discordia familiar profundamente arraigada. Si los beneficiarios de un fideicomiso activo revocable no están de acuerdo con la forma en que el fideicomisario sucesor maneja la distribución de los activos del fideicomiso, el fideicomisario sucesor deberá contratar un abogado de fideicomisos y fideicomisos para ayudar a resolver las disputas de los beneficiarios. Además, los beneficiarios del fideicomiso pueden necesitar contratar a su propio abogado (s) para garantizar que sus intereses en la administración del fideicomiso estén representados y protegidos adecuadamente.

07 ¿Se ha designado un fideicomiso como beneficiario de una cuenta de jubilación?

Si uno o más fideicomisos para el beneficio del cónyuge sobreviviente o de otros beneficiarios del Fideicomitente se nombran como el beneficiario principal de una cuenta de jubilación, como el IRA o el 401 (k) del Fideicomitente, entonces el fideicomisario sucesor necesitará la asistencia de un abogado de fideicomisos y fideicomisos para garantizar que los activos mantenidos por el IRA o 401 (k) se manejen adecuadamente con respecto a su financiación en los fideicomisos aplicables y cómo manejar las distribuciones mínimas requeridas y minimizar cualquier impuesto a las propiedades y consecuencias del impuesto a las ganancias .

08 ¿Una persona nombrada como beneficiario de una cuenta de jubilación?

Incluso si un fideicomiso no se nombra como el beneficiario principal de una cuenta IRA o 401 (k), los beneficiarios pueden necesitar la asistencia de un abogado de sucesión y fideicomiso para garantizar que los activos de jubilación se manejen adecuadamente con respecto a las distribuciones mínimas requeridas. y las consecuencias del impuesto sobre el patrimonio y la renta.

¿Qué deberías hacer? No se deje engañar por la creencia de que el fideicomiso en vida revocable de su ser querido solo tardará unos días o semanas en resolverse después de la muerte de su ser querido. Con suerte, su ser querido ha hecho todo lo posible para garantizar que su confianza funcione adecuadamente después de su muerte, de modo que la confianza pueda resolverse con relativa facilidad y fuera del espectáculo público y el escrutinio de un tribunal de sucesiones.