Si no tiene un plan de sucesión o no ha financiado por completo su Fideicomiso de vida revocable , entonces sus seres queridos se enfrentarán a la prueba de algunos o todos sus activos. El costo total de la sucesión variará según el tipo y el valor de la propiedad que se está probando. En general, cuanto mayor sea el valor de la propiedad sucesoria, mayor será el costo de la sucesión.
01 Honorarios de la corte
02 Honorarios de Representante Personal
Estas tarifas también están dictadas por la ley estatal. Algunos estados simplemente proporcionan lo que se conoce como una "tarifa razonable", mientras que otros consideran que una tarifa razonable es igual al valor de un cierto porcentaje de la propiedad que se está probando. Incluso entonces, el Representante personal puede solicitar "honorarios extraordinarios" por los servicios prestados por encima y más allá de los servicios que se consideran servicios probates básicos.
03 Honorarios del abogado
Estas tarifas también son dictadas por la ley estatal y se calculan de la misma manera que la tarifa del Representante Personal. Al igual que con los honorarios del Representante Personal, un abogado puede solicitar "honorarios extraordinarios" por los servicios prestados por encima y más allá de los servicios que se consideran servicios probates básicos.
04 Tarifas de contabilidad
Estas tarifas variarán dependiendo del valor total de la propiedad y el tipo de activos que posee. Por ejemplo, una pequeña propiedad que, no obstante, posee 25 acciones y bonos diferentes, puede generar más comisiones contables que una propiedad más grande que posea una residencia principal, una cuenta bancaria y un CD.
Si el patrimonio está sujeto a impuestos a nivel estatal y / o federal, las tarifas contables pueden incluir la preparación y presentación de las declaraciones de impuestos estatales y / o federales si el abogado del patrimonio no prepara y presenta las declaraciones.
05 Tasas de valoración y valoración de negocios
Estas tarifas serán necesarias para determinar la fecha de los valores mortales de bienes inmuebles , propiedad personal , incluidas joyas, antigüedades, obras de arte, barcos, automóviles y similares, e intereses comerciales. Las tarifas de tasación para propiedad personal pueden oscilar entre unos pocos cientos y algunos miles de dólares, mientras que las tarifas de valoración de negocios serán de varios miles de dólares.
06 Tasas de bonos
Si no tiene un Testamento y testamento último que eximan la publicación de una fianza por parte de su Representante personal, antes de que puedan ser designados, él o ella tendrá que pagar y depositar una fianza por un monto determinado por el juez de sucesiones. A veces, el juez testamentario ha requerido que se publique un bono, aunque la Última voluntad y el testamento renunciaron a la publicación de un bono simplemente porque estaban involucrados pequeños beneficiarios.
07 Cargos misceláneos
Estas tarifas pueden ir desde el franqueo postal hasta los avisos por correo al representante personal y a los beneficiarios, y enviar documentos por correo al tribunal y a las autoridades fiscales; al costo de asegurar y almacenar propiedad personal; al costo de envío de propiedad personal; al costo de mudar la propiedad personal.
Después de sumar todas estas tarifas y costos, puede contar con que la sucesión testamentaria tomará de 3% a 8% de sus activos lejos de sus beneficiarios, lo que no incluye los impuestos sobre sucesiones y sobre la renta que pueden vencerse y pagarse en el transcurso de la administración testamentaria . Compare esto con el costo de establecer un Fideicomiso en vida revocable, que oscilará entre menos del 1% al 5% de sus activos.