01 Localice y lea la última voluntad y testamento del difunto
Después de que alguien muere, si la familia sabe que el difunto hizo una Última Voluntad y Testamento , entonces lo primero que debe hacerse es localizar y leer el testamento original.
Al leer el testamento, tome notas sobre lo siguiente: instrucciones especiales sobre el funeral, la cremación o el entierro del difunto; quien obtiene los efectos personales del difunto; quien recibe legados específicos; quien obtiene la propiedad residual del difunto; quién es nombrado como Representante Personal / Ejecutor , Fideicomisario de cualquier fideicomiso creado bajo el testamento, y Guardián / Conservador para cualquier hijo menor del difunto; la fecha y el lugar donde se firmó el testamento; y quién firmó el testamento como testigos y el notario público.
El testamento original debe almacenarse en un lugar seguro hasta que pueda entregarse al abogado de liquidación de bienes raíces. Los pasos 2, 3 y 4 deben completarse y se debe hacer una cita para el paso 5. Es de esperar que a alguien de la familia se le haya dicho dónde se guarda el último testamento y testamento porque se supone que un original puede ". se puede encontrar, entonces el testador decidió revocarlo antes de la muerte:
Si no se puede encontrar el original y se sospecha que el difunto lo almacenó en una caja de seguridad, saltee el Paso 2, complete los Pasos 3 y 4, y haga una cita para el Paso 5.
Qué hacer si el difunto no hizo un testamento
Si el difunto no hizo una Última Voluntad y Testamento, salte a los Pasos 3 y 4 y haga una cita para el Paso 5.
02 Haga una lista completa de los beneficiarios y fiduciarios nombrados en el testamento
Si el difunto tiene una Última voluntad y testamento, haga una lista completa de los beneficiarios y fiduciarios nombrados en el testamento (incluido el Representante personal y, si corresponde, el Fideicomisario de cualquier fideicomiso creado bajo el testamento y Guardián / Conservador para cualquier menor niños), e incluyen la mayor cantidad de la siguiente información como sea posible:
- Nombre - como aparece en la última voluntad y testamento y cualquier otro nombre que la persona es conocida por
- Dirección postal
- Números de teléfono: casa, trabajo, celular
- Fecha de nacimiento
- Número de Seguridad Social
- Dirección de correo electrónico
Aparte de esto, si sabe que un beneficiario o fiduciario inicial ha fallecido, entonces deberá obtener un certificado de defunción original para poder presentarlo ante el tribunal de sucesiones.
03 Haga una lista completa de los activos del difunto
Localice los documentos importantes del difunto, incluyendo estados bancarios y de corretaje, certificados de acciones y bonos, pólizas de seguro de vida, registros corporativos, títulos de automóviles y embarcaciones, y escrituras. Consulte ¿Qué documentos se necesitan después de que alguien muere? para obtener una lista detallada de los documentos específicos que necesitará localizar.
A partir de estos documentos, haga una lista completa de lo que poseía el difunto, cómo se titula cada activo y, para los activos que tienen una declaración, el valor del activo como figura en el estado y la fecha del estado. Además, aparte los tres años anteriores de las declaraciones de impuesto a la renta del difunto.
Si los documentos importantes del difunto son un desastre, omita el Paso 4 y haga una cita para el Paso 5.
04 Haga una lista completa de las responsabilidades del difunto
Utilizando los documentos importantes del difunto, haga una lista completa de todas las responsabilidades del difunto, que pueden incluir:
- Hipotecas
- Líneas de crédito
- Tarifas de condominio
- Impuestos de propiedad
- Impuestos a la renta federales y estatales
- Préstamos para automóviles y barcos
- Préstamos personales, incluidos préstamos estudiantiles
- Tarifas de almacenamiento
- Préstamos contra pólizas de seguro de vida
- Préstamos contra cuentas de jubilación
- Cuentas de tarjeta de crédito
- Facturas de servicios
- Facturas de teléfonos celulares
Una vez que haya compilado la lista de responsabilidades, deberá dividirlas en dos categorías:
- Pasivos que estarán en curso durante la sucesión, y
- Pasivos que pueden pagarse en su totalidad una vez que se abre la sucesión testamentaria.
Una vez que haya dividido las facturas en las dos categorías, consulte Cómo se manejan las deudas de una persona fallecida antes y durante la sucesión para determinar qué facturas se deben pagar de inmediato y cuáles pueden esperar hasta que se haya abierto la sucesión sucesoria con la corte testamentaria.
05 Conoce a un abogado de bienes raíces
Antes de reunirse con el abogado de liquidación de sucesiones, también llamado abogado de sucesiones, con suerte, la familia habrá podido completar, o al menos haber podido hacer un esfuerzo de buena fe para completar, los Pasos 1 a 4, porque esto hará la primera reunión con el abogado de bienes va más rápido.
¿Quién debería estar preparado para asistir a la primera reunión con el abogado de bienes raíces? Si el difunto tiene una última voluntad y testamento, los beneficiarios y el representante personal mencionados en el testamento deben planear asistir en persona o al menos por teléfono.
Si el difunto no tenía una Última Voluntad y Testamento, entonces los herederos legales deben planear asistir. Si no está seguro de cuáles son los herederos de la ley, el abogado de sucesiones podrá informarle una vez que el abogado entienda el árbol genealógico del difunto, por lo que los presuntos herederos deben planear asistir.
Por supuesto, no todos están abiertos acerca de su plan de sucesión y muchas personas dejarán montones de documentos que deberán ser resueltos. Si este es el caso, entonces la familia tendrá que trabajar en estrecha colaboración con el abogado de bienes raíces para averiguar lo que el difunto poseía y debía.
Aparte de esto, si el difunto no dejó una Última Voluntad y Testamento, entonces, como se mencionó anteriormente, el abogado de sucesión necesitará averiguar quién tiene derecho a recibir la propiedad del difunto después de haber entendido el árbol genealógico del difunto.
06 Revise y firme los documentos necesarios para abrir el Patrimonio Testamentario
Una vez que el abogado inmobiliario tiene suficiente información para redactar los documentos judiciales necesarios para abrir el patrimonio testamentario, el Representante Personal / Ejecutor y, si corresponde, los beneficiarios nombrados en la Última Voluntad y Testamento del heredero o herederos legales deberán revisar y firmar el documentos apropiados. Si bien estos documentos legales variarán de un estado a otro, o incluso de un condado a otro dentro del mismo estado, generalmente incluirán lo siguiente:
- Petición para administración testamentaria
- Juramento y aceptación del representante personal / albacea
- Nombramiento de un agente residente
- Uniones, renuncias y consentimientos
- Petición para renunciar a Bond
- Orden de admisión de testamento
- Orden de nombramiento de representante personal / albacea
- Ordene renunciar a Bond
- Cartas de Administración / Cartas Testamentarias
07 Espere escuchar del abogado de bienes raíces
Suponiendo que todos los documentos judiciales requeridos estén en orden, el juez de sucesiones solo demorará unos días o semanas en firmar las órdenes necesarias para admitir la última voluntad y el testamento del finado (si corresponde) para la sucesión, designar al representante personal / Ejecutor, y emitir Cartas de Administración / Cartas Testamentarias.
Una vez que el abogado de bienes recibe las órdenes firmadas por el tribunal, el abogado tendrá que obtener un número de identificación del contribuyente para el patrimonio. Esto se puede hacer en línea en el sitio web del IRS a través del Asistente de EIN.
Tenga en cuenta que si el juez testamentario requiere que el Representante Personal / Ejecutor publique una fianza, entonces el abogado inmobiliario tendrá que trabajar con el Representante / Ejecutor Personal para asegurar la fianza antes de que se pueda abrir la sucesión sucesoria.
08 Proporcione copias certificadas de órdenes de testamento a todas las instituciones financieras
Una vez que el juez testamentario haya firmado las cartas de administración / cartas testamentarias, el representante / ejecutor personal deberá proporcionar una copia certificada de estas cartas y, en algunos casos, un certificado de defunción original, a las instituciones financieras del difunto, junto con el número de identificación del contribuyente para el patrimonio.
Esto es lo que permitirá al Representante Personal / Ejecutor obtener acceso a todas las cuentas financieras del difunto. Si el fallecido era propietario de bienes inmuebles, entonces el Representante Personal / Ejecutor deberá proporcionar copias certificadas de las Cartas a las compañías de servicios públicos para que las cuentas de servicios públicos sean transferidas al nombre del patrimonio.
Si bien estos 8 pasos pueden parecer abrumadores, este es solo el precursor del proceso de legalización. El verdadero trabajo comienza después de que el Representante Personal / Ejecutor ha sido designado.