Cómo calcular con precisión su retención para impuestos federales sobre la renta
¿Cómo puede ser malo recibir un gran reembolso? Porque significa que usted le dio al IRS una porción más grande de sus cheques de pago de la que tenía que tener, dinero que podría haber gastado en facturas, en el placer o en ahorros o inversiones. En cambio, el IRS se aferró a usted y ahora se lo devuelve, sin intereses.
Encontrar el nivel justo de retención puede ser un acto de equilibrio engañoso, especialmente si anticipa cambios significativos en sus ingresos o deducciones. Estas pautas pueden ayudarlo a hacerlo bien.
Ignorar su retención puede estar gravando
Cálculo de un nivel de retención que es "correcto" a veces puede tomar tanto tiempo como la preparación de su declaración de impuestos. Mucha gente se inclina por omitir las matemáticas. Para aquellos que quieren mantener las cosas lo más simples posible, el curso de acción más fácil es que los contribuyentes reclamen "soltero" o "casado" con una retención de retención en el Formulario W-4.
Esto generalmente resulta en un reembolso, pero hay situaciones en las que reclamar un derecho de retención no es suficiente para cubrir sus obligaciones tributarias. Este sería el caso si tuviera un ingreso de inversión significativo o una mayor obligación tributaria debido al impuesto mínimo alternativo .
Calculando la retención de forma más precisa
Una forma más precisa de ajustar su retención es preparar una declaración de impuestos proyectada para el año en curso.
Use los mismos formularios de impuestos que usó el año pasado, pero sustituya las tasas impositivas actuales . Calcule sus ingresos y deducciones en función de lo que espera para 2017 y use las tasas impositivas de 2017 para averiguar cuál será su impuesto proyectado. Ahora use la calculadora de retención que se encuentra en el sitio web del IRS para ver cuáles podrían ser los subsidios de retención sugeridos.
¿Qué es una asignación de retención?
Las retenciones de retención no pertenecen solo a dependientes o a la exención personal, aunque están relacionadas. Una asignación de retención es una forma para que su departamento de nómina utilice tablas provistas por el IRS para calcular la cantidad de impuestos a retener de cada uno de sus cheques de pago. Una retención de retención representa el total de deducciones de impuestos dividido por la cantidad de exención personal . Esto da como resultado una proporción, y la proporción le dice cuántas retenciones de retención debe reclamar.
Aquí hay un ejemplo. Digamos que Mary es madre soltera y ella califica como cabeza de familia . Ella tiene un dependiente . Supongamos además que sus deducciones consisten en la deducción estándar y dos exenciones personales, una para ella y otra para su hijo. La matemática de sus deducciones de retención funcionaría así para el año fiscal 2017:
- Deducción estándar: 9,350
- Exenciones personales: 2 x 4.050 = 8.100
- Deducciones fiscales totales: 9,350 + 8,100 = 17,450
- Deducciones divididas por un monto de exención personal: 17,400 / 4,050 = 4.308
En este ejemplo, Mary reclamaría como soltera su estado civil y cuatro retenciones de retención en su formulario W-4. Es aconsejable redondear la proporción para evitar que se retenga muy poco impuesto de su cheque de pago, para que ella no reclame cinco. Mary marcaría el casillero "individual" en la línea 3 del Formulario W-4 y escribiría "4" en la línea 5 donde solicita "Número total de derechos que está reclamando".
Averigüe cómo sus nuevas retenciones de retención afectan sus sueldos futuros
Ahora que ha calculado sus retenciones de retención, puede usar este número para ver cuál será el impacto fiscal en su próximo cheque de pago. Enchufe sus deducciones de retención recientemente calculadas en una calculadora de nómina.
Asegúrese de tener a mano un talón de pago reciente para que pueda usar sus montos de ingresos reales.
Cálculo de su retención total para el año
Ahora tome su nuevo monto de retención por período de pago y multiplique esto por el número de períodos de pago restantes en el año. Agregue cuánto ha sido retenido el impuesto federal a la renta en lo que va del año hasta la fecha. Esta cantidad representa aproximadamente cuánto se retendrá el impuesto federal total de su sueldo durante el año. Ahora puede comparar su retención total con su proyección de responsabilidad impositiva. Si su monto de retención es mayor que su obligación tributaria, esa es la cantidad de un reembolso de impuestos federales que puede esperar recibir. Si su retención es menor a su obligación tributaria, esta es la cantidad de impuestos federales que deberá pagar cuando presente su declaración de impuestos.
Recuerde que estos montos (su retención y su obligación tributaria) son aproximados. Si no están muy separados, estás cerca de donde debes estar. Si sus cálculos muestran que le debe al IRS $ 500 en abril, pregúntese si puede escribirle fácilmente un cheque al gobierno por ese monto más un poco de interés. Si no puede, ahora es el momento de adaptarse.
Ajuste de su retención
Vuelva a la calculadora de nómina para jugar con sus deducciones de retención. Intente con "soltero" en lugar de "casado", o intente cambiar las deducciones de retención por un punto a la vez. Por ejemplo, si usó Single-4 la primera vez, intente un nuevo cálculo con Single-3.
Repita este proceso hasta que encuentre el nivel de retención que sea adecuado para usted. Idealmente, su retención producirá un reembolso en el rango de $ 500 a $ 1,000. Esto le da mucho espacio así que cualquier cambio en los ingresos o deducciones no le dará mucho.