A continuación hay una lista de los problemas comunes con los planes de propiedades del norte que encuentro a menudo y cómo evitarlos.
La última voluntad y el testamento no son autoprobados
FS §732.503 establece que una Última voluntad y testamento pueden hacerse "autoprobados" cuando el testador firma una declaración jurada frente a dos testigos y un notario público que también firman la declaración jurada ante el testador y el notario. La declaración jurada puede ser utilizada como evidencia de que el testador y los testigos firmaron el testamento con las formalidades legales requeridas por la ley de la Florida. Desafortunadamente, muchos testamentos que reviso que no fueron creados bajo la ley de la Florida carecen de una declaración jurada autorrealizada. ¿Qué significa esto? Significa que antes de que el testamento pueda ser admitido como testamentario en Florida , al menos una de las personas que atestiguaron el testamento debe ser ubicada y se le pide que firme una declaración jurada que acredite el hecho de que en realidad fueron testigos de la firma del testamento del testador.
Esto, a su vez, creará pasos y gastos adicionales y puede retrasar significativamente el nombramiento de un representante personal en Florida. Si su testamento no está probado por sí mismo, la única forma de solucionarlo es firmar uno nuevo que contenga una declaración jurada que lo acredite a sí mismo.
Representantes personales descalificados se nombran en la última voluntad y testamento
La ley de Florida requiere que la persona nombrada para servir como representante personal de un patrimonio de Florida debe ser residente de Florida o estar relacionada con el testador por sangre o por ciertas relaciones maritales (ver FS §733.304).
O bien, si desea elegir un banco o una empresa fiduciaria para que se desempeñe como su Representante Personal, entonces debe estar autorizado para hacer negocios en Florida. Esto significa que si un amigo que no es residente de Florida, el abogado del norte que redactó el testamento o su banco local del norte recibe el nombre de Representante personal en su testamento, no obstante quedarán descalificados para prestar servicios en Florida . Y eso es todo, no hay ningún argumento que se pueda hacer ni ninguna excepción a la regla, la persona o institución descalificada simplemente no podrá servir y alguien que esté calificado deberá ser designado. Esto puede solucionarse nombrando a un pariente, un residente de Florida o una institución autorizada para hacer negocios en Florida como su Representante personal.
Los fideicomisos en vida revocables ignoran las leyes de propiedad de Florida
Muchos norteños que compran una segunda casa en Florida titulan la casa en nombre de su fideicomiso de vida revocable para evitar la legalización secundaria de la Florida después de su muerte. Pero luego, cuando el propietario decida convertir su segundo hogar en Florida en su residencia principal y solicite la exención de vivienda familiar en Florida , su Revocación para Vivir Confianza en el norte no incluirá referencias a las leyes de propiedad familiar de Florida, por lo que el tasador de propiedades de Florida deberá rechazar la aplicación homestead
Esto puede solucionarse modificando el fideicomiso y agregando las "palabras mágicas" al acuerdo de fideicomiso según lo exijan los tasadores de propiedades de Florida.
Los fideicomisos de vida revocables de parejas casadas ignoran las leyes de propiedad de la Florida
¿Qué sucede cuando los norteños están casados y deciden titular su segundo hogar en Florida en nombre de sus fideicomisos de vida revocables, y luego, como en el n. ° 3, la pareja decide convertir el hogar de Florida en su residencia principal? Si los fideicomisos en vida revocables elaborados en el norte contienen planes de impuestos patrimoniales típicos mediante el uso de Fideicomisos AB , cuando uno de los cónyuges fallece, el hogar de Florida no pasará al Fideicomiso A o B, sino que se distribuirá según lo estipulado por la ley de Florida. Esto, a su vez, derrotará por completo los objetivos de planificación patrimonial de la pareja y puede llevar al cónyuge y a los hijos a la corte, especialmente si el cónyuge fallecido tuvo hijos de un matrimonio anterior que no se llevan bien con su padrastro o madrastra.
Esto se puede arreglar de varias maneras, incluyendo quitar la casa principal del fideicomiso y titularla como inquilinos por completo , usar una escritura de vida realzada o firmar un acuerdo postnupcial que renuncie a los derechos de propiedad de Florida relacionados con el descenso y la distribución.
Los poderes duraderos son inadecuados
El 1 de octubre de 2011, Florida promulgó un nuevo poder legal que hizo cambios radicales en las leyes que rigen los poderes duraderos. La ley de Florida ahora requiere que los poderes delegados a un agente bajo un poder notarial sean muy específicos. En otras palabras, una frase general como "mi agente puede hacer cualquier cosa que yo pueda hacer como si estuviera en mi lugar" no será suficiente en Florida. En cambio, los poderes otorgados al agente deben enumerarse en detalle. Cualquier persona que posea activos en Florida debería considerar la firma de un nuevo poder que cumpla con la nueva ley de poder de Florida. 1.
¿Cuál es el resultado final?
Muchos testamentos, fideicomisos, poderes y otros documentos de planificación patrimonial elaborados en los estados del norte, desafortunadamente, no cruzan muy bien las fronteras estatales con Florida. Si está haciendo el cambio para convertirse en residente de Florida , o si ya se ha convertido en residente de Florida pero no ha actualizado su plan de sucesión, entonces es muy importante que sus testamentos, fideicomisos y otros documentos elaborados en el norte sean revisados por un abogado de planificación patrimonial de Florida para garantizar que su plan de sucesión funcione en Florida de la manera en que esperaba que funcionara en el norte.
Una gran parte de la práctica como abogado de planificación patrimonial de Florida se dedica a trabajar con nuevos jubilados que han decidido renunciar a su residencia en el norte y convertirse en residentes permanentes de Florida. Además de ayudarlos a superar los obstáculos creados por su antiguo estado de residencia del norte (que todavía quiere recaudar impuestos de los jubilados que mantienen lo que ahora consideran su segundo hogar en el norte), otro obstáculo que debe superarse es un plan de patrimonio redactado en su estado del norte que probablemente no funcionará bien en Florida. A continuación hay una lista de los problemas comunes con los planes de propiedades del norte que encuentro a menudo y cómo evitarlos.
La última voluntad y el testamento no son autoprobados
FS §732.503 establece que una Última voluntad y testamento pueden hacerse "autoprobados" cuando el testador firma una declaración jurada frente a dos testigos y un notario público que también firman la declaración jurada ante el testador y el notario. La declaración jurada puede ser utilizada como evidencia de que el testador y los testigos firmaron el testamento con las formalidades legales requeridas por la ley de la Florida. Desafortunadamente, muchos testamentos que reviso que no fueron creados bajo la ley de la Florida carecen de una declaración jurada autorrealizada. ¿Qué significa esto? Significa que antes de que el testamento pueda ser admitido como testamentario en Florida , al menos una de las personas que atestiguaron el testamento debe ser ubicada y se le pide que firme una declaración jurada que acredite el hecho de que en realidad fueron testigos de la firma del testamento del testador. Esto, a su vez, creará pasos y gastos adicionales y puede retrasar significativamente el nombramiento de un representante personal en Florida. Si su testamento no está probado por sí mismo, la única forma de solucionarlo es firmar uno nuevo que contenga una declaración jurada que lo acredite a sí mismo.
Representantes personales descalificados se nombran en la última voluntad y testamento
La ley de Florida requiere que la persona nombrada para servir como representante personal de un patrimonio de Florida debe ser residente de Florida o estar relacionada con el testador por sangre o por ciertas relaciones maritales (ver FS §733.304). O bien, si desea elegir un banco o una empresa fiduciaria para que se desempeñe como su Representante Personal, entonces debe estar autorizado para hacer negocios en Florida. Esto significa que si un amigo que no es residente de Florida, el abogado del norte que redactó el testamento o su banco local del norte recibe el nombre de Representante personal en su testamento, no obstante quedarán descalificados para prestar servicios en Florida . Y eso es todo, no hay ningún argumento que se pueda hacer ni ninguna excepción a la regla, la persona o institución descalificada simplemente no podrá servir y alguien que esté calificado deberá ser designado. Esto puede solucionarse nombrando a un pariente, un residente de Florida o una institución autorizada para hacer negocios en Florida como su Representante personal.
Los fideicomisos en vida revocables ignoran las leyes de propiedad de Florida
Muchos norteños que compran una segunda casa en Florida titulan la casa en nombre de su fideicomiso de vida revocable para evitar la legalización secundaria de la Florida después de su muerte. Pero luego, cuando el propietario decida convertir su segundo hogar en Florida en su residencia principal y solicite la exención de vivienda familiar en Florida , su Revocación para Vivir Confianza en el norte no incluirá referencias a las leyes de propiedad familiar de Florida, por lo que el tasador de propiedades de Florida deberá rechazar la aplicación homestead Esto puede solucionarse modificando el fideicomiso y agregando las "palabras mágicas" al acuerdo de fideicomiso según lo exijan los tasadores de propiedades de Florida.
Los fideicomisos de vida revocables de parejas casadas ignoran las leyes de propiedad de la Florida
¿Qué sucede cuando los norteños están casados y deciden titular su segundo hogar en Florida en nombre de sus fideicomisos de vida revocables, y luego, como en el n. ° 3, la pareja decide convertir el hogar de Florida en su residencia principal? Si los fideicomisos en vida revocables elaborados en el norte contienen planes de impuestos patrimoniales típicos mediante el uso de Fideicomisos AB , cuando uno de los cónyuges fallece, el hogar de Florida no pasará al Fideicomiso A o B, sino que se distribuirá según lo estipulado por la ley de Florida. Esto, a su vez, derrotará por completo los objetivos de planificación patrimonial de la pareja y puede llevar al cónyuge y a los hijos a la corte, especialmente si el cónyuge fallecido tuvo hijos de un matrimonio anterior que no se llevan bien con su padrastro o madrastra. Esto se puede arreglar de varias maneras, incluyendo quitar la casa principal del fideicomiso y titularla como inquilinos por completo , usar una escritura de vida realzada o firmar un acuerdo postnupcial que renuncie a los derechos de propiedad de Florida relacionados con el descenso y la distribución.
Los poderes duraderos son inadecuados
El 1 de octubre de 2011, Florida promulgó un nuevo poder legal que hizo cambios radicales en las leyes que rigen los poderes duraderos. La ley de Florida ahora requiere que los poderes delegados a un agente bajo un poder notarial sean muy específicos. En otras palabras, una frase general como "mi agente puede hacer cualquier cosa que yo pueda hacer como si estuviera en mi lugar" no será suficiente en Florida. En cambio, los poderes otorgados al agente deben enumerarse en detalle. Cualquier persona que posea activos en Florida debería considerar la firma de un nuevo poder que cumpla con la nueva ley de poder de Florida. 1.
¿Cuál es el resultado final?
Muchos testamentos, fideicomisos, poderes y otros documentos de planificación patrimonial elaborados en los estados del norte, desafortunadamente, no cruzan muy bien las fronteras estatales con Florida. Si está haciendo el cambio para convertirse en residente de Florida , o si ya se ha convertido en residente de Florida pero no ha actualizado su plan de sucesión, entonces es muy importante que sus testamentos, fideicomisos y otros documentos elaborados en el norte sean revisados por un abogado de planificación patrimonial de Florida para garantizar que su plan de sucesión funcione en Florida de la manera en que esperaba que funcionara en el norte.