Retitling Assets vs. Updating Benefits and Custodians
Si ha creado un Fideicomiso en vida revocable para planificar una discapacidad mental y evita la legalización y usted considera que su plan sucesorio se realiza una vez que haya firmado el contrato de fideicomiso, no es así. Por qué no? Porque después de que se haya firmado su fideicomiso de vida revocable, tendrá que "financiarlo" con sus activos. Pero no todos sus activos pueden entrar en su confianza. Aquí hay una lista de los tipos de activos que no pueden retitularse en el nombre de su fideicomiso y otros que no deben volver a titularse debido a la ley estatal aplicable.
01 Cuentas de jubilación calificadas.
02 Cuentas de ahorro de salud y cuentas de ahorro médico.
Las HSA y las MSA no pueden retitularse en nombre de su confianza. En cambio, el fideicomiso debe designarse como el beneficiario principal o secundario de estas cuentas. Consulte con su abogado de planificación patrimonial para determinar qué tiene sentido en su situación.
03 cuentas UTMA y UGMA.
Para una cuenta de Transferencias Uniformes a Menor (UTMA) o Cuenta Uniforme para Regalos a Menores ( UGMA ) establecida para el beneficio de un menor, se considera que el menor es el propietario de la cuenta, no la persona que estableció la cuenta o el custodio. . En lugar de cambiar el propietario de la cuenta, se debe designar un custodio sucesor para evitar la legalización de la cuenta si el custodio principal fallece antes de que el menor se convierta en adulto.
04 Seguro de vida.
Si bien el propietario de una póliza de seguro de vida puede cambiarse al fiduciario del fideicomiso revocable en vida del asegurado sin crear consecuencias negativas en el impuesto a la renta, consulte con su abogado de planificación patrimonial antes de hacerlo porque en algunos estados un Fideicomiso en vida revocable no está protegido ". individual "para fines de protección del acreedor .
05 Coches, Camiones, Motocicletas, Barcos, Scooters, Aviones.
Si bien, en general, los vehículos de motor pueden volver a titularse en su fideicomiso, algunos estados ven la transferencia como una venta y cobrarán un impuesto de transferencia significativo por emitir un nuevo título a nombre del fideicomiso. Si este es el caso en su estado, entonces puede esperar y comprar su nuevo vehículo a nombre del fideicomiso. Aparte de esto, en algunos estados la sucesión no es necesaria para transferir la propiedad de un vehículo de motor después de que el propietario muere y un puñado de estados permite ahora a los propietarios de vehículos designar un beneficiario después de la muerte. Deberá consultar con su abogado de planificación patrimonial para saber cómo evitar la legalización de sus vehículos en su estado.