Si ha creado un Fideicomiso en vida revocable para planificar una discapacidad mental y evita el proceso sucesorio y piensa que su plan patrimonial se hace una vez que haya firmado el contrato de fideicomiso, no es así. Por qué no? Porque después de que se haya firmado su fideicomiso de vida revocable, tendrá que "financiarlo" con sus activos. Aquí hay una lista de los tipos de activos que pueden retitularse en el nombre de su Fideicomiso en vida revocable.
01 Cuentas de efectivo
02 Cuentas de inversión y corretaje no de jubilación
Esto incluye los activos mantenidos en una cuenta de inversión o corretaje en su nombre individual, en nombres conjuntos con otros o como inquilino en común. Esto no incluye una cuenta en un plan calificado que incluye 401 (k), 403 (b), IRA o anualidades calificadas.
Con estos últimos tipos de cuentas, un cambio de título dará lugar a consecuencias negativas del impuesto a la renta. En lugar de un cambio de título, requieren un cambio de beneficiario.
03 Anualidades no calificadas
Estos pueden retitularse en el nombre de su fideicomiso de vida revocable y su fideicomiso también puede designarse como el beneficiario principal o secundario de la anualidad.
04 acciones y bonos en forma de certificado
El certificado original debe devolverse al agente de transferencia de acciones a cambio de un nuevo certificado. Esto requiere obtener una "Garantía de firma Medallion" en el formulario de transferencia de acciones y enviar los certificados originales por correo certificado y asegurar las acciones por el 2% de su valor de mercado actual . En lugar de pasar por todo esto, considere depositar sus certificados en una cuenta de corretaje titulada en nombre de su Fideicomiso en vida revocable.
05 propiedad personal tangible
Esto incluye efectos personales (joyas, ropa, libros, documentos personales, computadoras personales); artículos para el hogar (muebles y enseres, antigüedades, coleccionables, obras de arte); vehículos de motor (automóviles, camiones, barcos, motonetas, aviones); armas de fuego; mascotas, caballos y ganado; herramientas; y fotos y similares. Tenga en cuenta que en algunos estados un vehículo de motor con el nombre de una persona puede ser transferido sin testamento.
06 Intereses Comerciales
Esto incluye acciones en una corporación cercana, intereses de la sociedad (general y limitada) e intereses de membresía en compañías de responsabilidad limitada. Asegúrese de consultar los acuerdos de accionistas, acuerdos de asociación o acuerdos operativos para conocer las restricciones a las transferencias y los procedimientos específicos que se deben seguir para retitular sus acciones o intereses a nombre de su Fideicomiso en vida revocable.
07 Seguro de vida
¿Por qué querría cambiar el propietario de su póliza de seguro de vida al Fideicomisario de su Fideicomiso en vida revocable ? Porque si usted queda mentalmente incapacitado, su administrador de incapacidad tendrá la autoridad legal para manejar la póliza, incluido el préstamo contra el valor en efectivo de la póliza para pagar su atención.
Pero tenga cuidado en los estados que ofrecen protección de acreedores para el valor en efectivo del seguro de vida porque algunos estados solo ofrecen protección para una póliza propiedad de un residente "individual" del estado, y dado que un fideicomiso no es un individuo, el valor en efectivo se convertirá en desprotegido. Si esto es cierto para su estado, asegúrese de que su Poder le otorgue a su abogado, de hecho, la autoridad legal para administrar su seguro de vida.
08 dinero que le deben
Esto incluye los préstamos personales garantizados y no garantizados que ha otorgado a otros, como una hipoteca que tiene en el patrimonio inmobiliario de otra persona.
09 Regalías, derechos de autor, marcas registradas y patentes
Consulte la Oficina de Derechos de Autor de los Estados Unidos y la Oficina de Patentes y Marcas Comerciales de los Estados Unidos para obtener información adicional sobre la asignación de estos tipos de intereses en nombre de un Fideicomiso en vida revocable.
10 Derechos de petróleo, gas y minerales
Dependiendo del tipo de interés de propiedad que tenga, volver a destinar su interés a su Fideicomiso en Vida Revocable requerirá una asignación o una nueva escritura.
11 bienes inmuebles
Las transferencias de bienes inmuebles a un fideicomiso en vida revocable requieren la inscripción de una nueva escritura en la localidad donde se encuentra el inmueble .