Cambio de propiedad, asignación de derechos y actualización de beneficiarios
Para que un Fideicomiso en Vida Revocable funcione de manera adecuada, no es suficiente que el Fideicomitente simplemente firme el contrato de fideicomiso. Después de que se haya firmado el acuerdo, el Fideicomitente debe "financiar" sus activos en el fideicomiso. Hay tres procedimientos generales que se deben seguir para financiar adecuadamente un Fideicomiso en vida revocable que depende del tipo de propiedad que se financia: cambio de titularidad / propiedad, cesión de derechos de propiedad o cambio de beneficiario.
1. Cambio de título / propiedad
Para activos tales como cuentas bancarias ; cuentas de inversión y corretaje no relacionadas con IRA y sin 401 (k); acciones y bonos en forma de certificado; y bienes raíces , estos tipos de activos se financian con un Fideicomiso en Vida Revocable al cambiar el propietario del activo del nombre individual del Fideicomitente al nombre del fideicomiso:
- Título actual: "Muestra de William"
- Título nuevo: "William Sample y Jane Sample, Trustees, o sus sucesores en fideicomiso, bajo el fideicomiso William Sample Living, con fecha del 1 de enero de 2009, y cualquier enmienda al mismo"
2. Asignación de derechos de propiedad
Para activos tales como efectos personales sin un título legal (joyería, obras de arte, antigüedades y similares); dinero que se le debe (préstamos personales que ha realizado e hipotecas que ha reembolsado); regalías, derechos de autor y patentes; ciertos tipos de derechos de petróleo, gas y minerales ; y los intereses de asociación e intereses de membresía en compañías de responsabilidad limitada; estos tipos de activos se financian con un Fideicomiso en Vida Revocable al asignar los derechos de propiedad del nombre individual del Fideicomitente al nombre del fideicomiso:
- Título actual: "Muestra de William"
- Lenguaje de Asignación: "Yo, William Sample, por la presente cedo todos mis derechos, títulos e intereses a esa determinada Pagaré con fecha de 31 de enero de 2008 por un monto principal de $ 40,000 entre William Sample como prestamista y John Smith como prestatario, a William Sample y Jane Sample, a los fideicomisarios, oa sus sucesores en fideicomiso, bajo el fideicomiso William Sample Living, con fecha del 1 de enero de 2009, y cualquier enmienda al mismo ".
- Título nuevo: "William Sample y Jane Sample, Trustees, o sus sucesores en fideicomiso, bajo el fideicomiso William Sample Living, con fecha del 1 de enero de 2009, y cualquier enmienda al mismo"
Para activos tales como seguros de vida ; cuentas de jubilación , incluidas IRA , 401 (k) sy 403 (b) s; ciertos beneficios de pensión; y Cuentas de Ahorros de Salud (HSA) y Cuentas de Ahorros Médicos (MSA, por sus siglas en inglés), estos activos no son retitulados en nombre de un Fideicomiso en Vida Revocable. En cambio, los beneficiarios primarios y / o secundarios de estos tipos de activos se cambian a la confianza:
- Beneficiario actual: "Jane Sample"
- Nuevo beneficiario : "William Sample y Jane Sample, Fideicomisarios, o sus sucesores en fideicomiso, bajo el fideicomiso William Sample Living, con fecha del 1 de enero de 2009, y cualquier enmienda al mismo"