Los impuestos sobre los retiros de IRA varían según sus deducciones e ingresos
¿Cuál es el impuesto sobre mi distribución?
La cantidad total de impuestos que paga en una distribución IRA depende de la cantidad total de ingresos y deducciones que tenga ese año.
Al consultar un formulario de impuestos 1040, encontrará la línea 15, llamada "distribución IRA". Debido a la naturaleza de impuestos diferidos de una cuenta IRA, cualquier aumento o revalorización de capital que haya recibido en su cuenta nunca ha sido gravado. Además, si su IRA fue financiada originalmente con dólares antes de impuestos , aún no ha pagado ningún impuesto sobre ese dinero, por lo que el monto total de su distribución está sujeto a impuestos y seguirá en la línea 15b.
Su distribución IRA se agrega a sus otras fuentes de ingresos para determinar su ingreso bruto ajustado. Luego, su ingreso bruto ajustado se reduce mediante deducciones y exenciones permitidas, y el resultado es su ingreso tributable.
Si tiene un ingreso más alto y muy pocas deducciones, espere pagar más impuestos en su distribución IRA que alguien con menos ingresos y más deducciones.
Si tomó una distribución pero todavía no ha cumplido los 59 años y medio, también se aplicará un impuesto de penalización del 10 por ciento a la distribución IRA a menos que califique para una excepción al impuesto de multa por retiro anticipado .
¿Puedo mover fondos a una IRA de un 401 (k)?
Si tiene dinero en un 401 (k), puede optar por mover los fondos a un IRA a través de un proceso denominado reinversión.
Los fondos para una reinversión IRA no se gravan cuando se traspasan del plan 401 (k), ya que los fondos pasan de una cuenta de jubilación con impuestos diferidos a otra.
Las transacciones de reinversión tienen reglas específicas de reinversión , que un banco o una firma de corretaje pueden explicarle a medida que lo guían a través del proceso. Siempre y cuando los fondos vayan directamente desde su 401 (k) al nuevo custodio financiero de la IRA, y nunca tome posesión del dinero, no activará ninguna obligación tributaria.
Ejemplo de imposición de impuestos IRA Distribution
Digamos que una persona soltera, 60 años, necesita retiros de IRA para cubrir sus gastos de manutención. Ella necesita recibir $ 2,500 por mes y desea que se transfiera automáticamente a una cuenta de cheques. Además de $ 30,000 en distribuciones IRA (12 veces $ 2,500) ella también tendrá otros ingresos de su pensión de $ 12,000. Esto le da un ingreso bruto ajustado total (AGI) de $ 42,000 para el año.
Este individuo no detalla ninguna deducción y en su lugar utiliza la deducción estándar ($ 6,350 en 2017) y la exención personal ($ 4,050 en 2017). Con su AGI, menos los montos de deducción y exención, tiene $ 31,600 de ingresos gravables.
Los tramos impositivos de 2017 muestran que para una sola persona, los primeros $ 9,325 de los ingresos gravables se gravan al 10 por ciento.
Los ingresos gravables de $ 9,325 a $ 37,950 se gravan a una tasa del 15 por ciento. En consecuencia, ella pagará $ 4,274 en impuestos.
Si a la mujer se le retuvieran los impuestos de sus distribuciones de pensiones y distribución de IRA, probablemente habría pagado suficientes impuestos durante todo el año. Si no le retuvieron los impuestos, tendrá que emitir un cheque el 15 de abril.