La planificación patrimonial avanzada puede minimizar los impuestos y proteger los activos
La planificación patrimonial avanzada, algo más que un simple testamento o un fideicomiso básico de vida, puede ser crítico para las personas con bienes valiosos y sujetos a impuestos. Va más allá de una base básica y brinda opciones para minimizar o incluso eliminar los impuestos sobre sucesiones . La planificación patrimonial avanzada puede usarse para perpetuar los valores familiares y proteger los activos en beneficio de las generaciones futuras.
01 La planificación patrimonial avanzada puede reducir los impuestos a las sucesiones
Un simple fideicomiso revocable permitirá que su patrimonio evite la sucesión, pero el Servicio de Impuestos Internos adopta la posición de que usted todavía posee los activos que deposita en dicho fideicomiso. Puede revocar la entidad fiduciaria revocable y recuperar los activos en cualquier momento. Usted mantiene el control de ellos.
No es así con una confianza irrevocable más avanzada. Colocar activos en un fideicomiso irrevocable es una decisión permanente. Estás renunciando a la propiedad. Alguien más, no tú, debe actuar como fideicomisario. Pero si no puede controlarlos y no los posee legalmente en el momento de su muerte, no contribuyen a su patrimonio sujeto a impuestos.
No tiene que ser un trato de todo o nada. Si posee algunos activos significativamente valiosos que sabe que desea transferir a un determinado beneficiario, puede colocarlos solos en un fideicomiso irrevocable y mantener el control sobre su otra propiedad.
02 Planificación patrimonial avanzada puede crear un legado
Se pueden establecer diferentes tipos de fideicomisos para crear un legado continuo para las generaciones futuras también. Muchos estados permiten que los fideicomisos continúen durante cientos de años o incluso a perpetuidad para que pueda establecer fideicomisos de dinastías para sus familiares actuales y futuros.
También puede crear un legado en su comunidad estableciendo un fideicomiso caritativo o una fundación privada que proporcionará una dotación que se autoperpetúa en los años venideros.
03 La planificación patrimonial avanzada puede mantener seguros los activos
Para aquellos que han acumulado una riqueza mínima, el miedo a perderlo todo en una demanda puede ser una gran preocupación. Algunas profesiones son más propensas a demandas que otras y, por supuesto, pueden ocurrir accidentes.
Muchos fideicomisos avanzados, como los fideicomisos de acceso de por vida conyugal (SLAT) no solo ayudan a minimizar o eliminar los impuestos al patrimonio, sino que también ofrecen la ventaja adicional de proteger los activos propiedad del fideicomiso contra demandas y en caso de divorcio. Nuevamente, el fideicomiso debe ser irrevocable. Lo que ya no tienes legalmente no es accesible.
Los fideicomisos nacionales de protección de activos y ciertos fideicomisos offshore están diseñados específicamente para mantener los activos lejos de los acreedores y ex cónyuges. Otras técnicas avanzadas, como regalar a través de una compañía de responsabilidad limitada familiar, agregan una capa adicional de protección de activos para la propiedad de la compañía.