¿Cuál de sus fuentes de ingresos es ingreso no tributable?

by Beverly Bird

Estas 8 fuentes de ingresos no están sujetas a impuestos

Escuchar a Benjamin Franklin contarlo, nada en este mundo es seguro, sino la muerte y los impuestos. Él estaba casi en lo cierto. Los impuestos son casi inevitables, al menos en cuanto a los ingresos, pero hay una trampa. Algunos flujos de ingresos no se consideran ingresos según los términos del Código de Rentas Internas, y si no se consideran ingresos, no se gravan.

Desafortunadamente, el IRC no proporciona una lista completa y agradable de los tipos de ingresos que entran en la categoría de no ser ingresos. En cambio, la ley fiscal dice vagamente que los ingresos incluyen todo lo que no está "específicamente excluido" en el Código. Se requiere una pequeña excavación para identificar estas fuentes de ingresos. En realidad, hay bastantes, aunque la mayoría vienen con una gran cantidad de intrincados reglas y condiciones

01 Ciertos beneficios por enfermedad y sueldo

Si llama por enfermedad y su empleador le paga por el día de todos modos, esto es un ingreso. Pero si se enferma realmente o se lesiona y recibe beneficios de ciertas pólizas de seguro por discapacidad, esa fuente de ingresos no es el ingreso.

La clave aquí es que usted debe pagar las primas de la póliza. Si su empleador adelanta la factura en su nombre y luego recibe los beneficios, eso es un ingreso gravable para usted.

Lo mismo se aplica si recibe beneficios de cualquier tipo de programa gubernamental que no sea un fondo de bienestar público: son ingresos. Pero mientras usted escriba el cheque todos los meses usando dólares después de impuestos, estará libre mientras se recupera. Este ingreso no es imponible.

Una excepción a esta regla son los beneficios de compensación laboral. No importa si su empleador paga el seguro de compensación para trabajadores o si el gobierno comienza con los beneficios. Puede cobrar esta fuente de ingresos libres de impuestos si se lesiona en el trabajo.

02 Recompensas para empleados

Tal vez su jefe se dio cuenta de que ha estado con la compañía por más tiempo que cualquier otro empleado. Él quiere hacer algo lindo por ti, así que te da un clip de dinero grabado. Normalmente se supone que el valor de la propiedad tangible se incluye en su Formulario W-2 como compensación, pero las recompensas de los empleados eluden esta regla siempre que no se otorguen por el desempeño laboral.

Todo se reduce a por qué has recibido el regalo. Porque eres leal y vienes a trabajar todos los días? Eso no es ingreso. Porque trabajas tu cola? Eso es un ingreso gravable.

Hay otras reglas, también. No puede excluir de sus ingresos un monto que sea más de lo que su empleador pagó por el regalo, y su costo está limitado a $ 1,600 por año, independientemente de cuánto pagó realmente por ello. Si pagó $ 2,000, puede excluir $ 1,600. Si le dio un clip de dinero y otro regalo por un total de $ 3,000, solo puede excluir $ 1,600. Y si pagó $ 1,000, solo puede excluir $ 1,000.

Su empleador tiene que presentarle el premio de una manera significativa. De Verdad. Esa es en realidad una regla de impuestos. No puede dejar el clip en su escritorio para que lo encuentre cuando llegue al trabajo por la mañana. Si lo hace, tendrá que pagar el impuesto sobre la renta sobre su valor.

Y esta exclusión se aplica solo a la propiedad tangible. No puede excluir dinero, certificados de regalo o cualquier otra cosa que pueda transformar fácilmente en dinero en efectivo, sin importar qué tan bien le ofrezca su empleador.

03 Beneficios para Veteranos y algunos pagos militares

Los ex miembros de las Fuerzas Armadas de los EE. UU. E incluso algunos militares y mujeres en servicio activo pueden cobrar ciertas formas de ingresos libres de impuestos. Cualquier beneficio que reciba del Departamento de Asuntos de Veteranos está exento de impuestos siempre que esté previsto por la ley.

Si usted es un miembro activo de las fuerzas armadas y recibe paga de combate, esto también es un ingreso libre de impuestos. Aún no tienes que estar en el campo de batalla para calificar. Este pago es libre de impuestos, incluso si está hospitalizado debido a lesiones sufridas por su servicio.

Pero esta exclusión no se aplica a todos los ingresos que recibe. Se limita al pago por fuego hostil, la tasa más alta disponible de sueldo alistado y el pago por peligro inminente. La palabra clave aquí es "y". El total de estos montos es un ingreso libre de impuestos a menos que usted sea un suboficial comisionado.

04 Beneficios por muerte del seguro de vida

Si eres el sobrino favorito de la tía abuela Martha y ella te nombra como el único beneficiario de su póliza de seguro de vida , puedes aceptar el dinero sin preocuparte por establecerlo aparte para los impuestos a la renta. Los beneficios por fallecimiento no son ingresos gravables, al menos no en sí mismos. Por supuesto, hay una trampa.

Si la tía Martha estableció su póliza para que usted reciba $ 1 millón en beneficios, pero se les paga a razón de $ 200,000 por año durante cinco años, cualquier cantidad que la compañía de seguros tenga para usted en el transcurso de ese período de cinco años. el período generará interés. Y eso se considera ingreso, por lo que debe informarlo en su Formulario 1040.

Si invierte los ingresos y ellos obtienen ingresos para usted ... sí, esa ganancia también está sujeta a impuestos.

05 Pagos de manutención infantil

La manutención de menores es un evento fiscalmente neutral. Si tiene la custodia del pequeño Johnny, por lo que el tribunal le ordenó a su ex pagarle $ 150 por semana, esto no constituye un ingreso imponible para usted. Por supuesto, su ex tiene que pagar impuestos sobre el dinero cuando lo gana por lo que el IRS no se deja completamente en el frío. Papá no puede reclamar una deducción fiscal por pagarla.

Y este dinero es técnicamente Johnny's, no tuyo. Representa lo que papá habría contribuido económicamente a su bienestar si ustedes dos se hubieran quedado juntos. Johnny tampoco tiene que pagar impuestos sobre el dinero, no más de lo que tendría que hacer si fuera una familia feliz e intacta y papá le diera una asignación.

06 Inherited Money and Gifts

Los obsequios a veces pueden ser gravables ... pero no como ingresos para el destinatario. El benefactor podría tener que pagar un impuesto sobre donaciones, pero si la tía Martha le da $ 5,000 para pagar las facturas de su tarjeta de crédito, el IRS no considera que sea un ingreso para usted. No tiene que informarlo.

De hecho, la tía Martha puede darle hasta $ 15,000 por año libre de impuestos. Esa es la cantidad de la exclusión federal de impuestos sobre donaciones por año y destinatario a partir de 2018, por lo que puede darte mucho sin la molestia de presentar una declaración de impuestos sobre donaciones y entregarle un porcentaje del regalo al Tío Sam.

Si ella quiere ser realmente generosa, incluso puede darle $ 15,000 el 31 de diciembre y $ 15,000 el 1 de enero por un total de $ 30,000 porque los regalos tienen lugar en diferentes años fiscales. Por supuesto, tendrá que esperar hasta el próximo enero para darte algo más.

Lo mismo aplica si heredas efectivo de cualquier persona. Eso sigue siendo un regalo, simplemente ocurre después de la muerte. Pero esto de ninguna manera es una exclusión global generalizada. Se aplica al efectivo. Algunos otros tipos de herencias pueden tener implicaciones fiscales.

Por ejemplo, si tía Martha le deja una cuenta de jubilación que está generando ingresos, esos ingresos pueden ser gravables para usted como "ingreso con respecto a un difunto". Esta normalmente habría sido su responsabilidad fiscal, pero ella ya no está aquí y la cuenta ahora está tuyo, así que también heredas la obligación tributaria.

07 Daños compensatorios

Los daños compensatorios son dinero que recibe de una demanda judicial para compensar el dolor y el sufrimiento físico o emocional. El IRS dice que esto es un ingreso libre de impuestos. Pero si el juez ataca los daños punitivos, haciendo que el acusado le pague aún más como castigo, esta porción de su premio está sujeta a impuestos.

Digamos que caminas hacia tu buzón en el bordillo una noche para recoger tu correo. Su vecino está conduciendo intoxicado y él juzga mal la distancia a su propio camino de entrada y se convierte en usted en su lugar. Estás gravemente herido y lo demandas.

El jurado le otorga $ 500,000 por su dolor y sufrimiento. Eso es un ingreso libre de impuestos. El juez le otorga otros $ 500,000 para enseñarle una lección a su vecino, que nunca debe volver a conducir borracho. Esta parte es un ingreso imponible para usted.

Y si también se le otorgan $ 125,000 por los salarios perdidos de un año porque no podía trabajar mientras se recuperaba, esto también es un ingreso sujeto a impuestos. Si no se hubiera lesionado, habría cobrado la misma cantidad en ganancias imponibles.

08 Asistencia pública

La mayoría de los tipos de asistencia pública son ingresos no imponibles. Si obtiene asistencia social, no tiene que pagar impuestos sobre ese dinero. Lo mismo se aplica a SSI: ingreso de seguridad suplementario y todos los demás programas basados en las necesidades. Estás recibiendo este dinero porque tu potencial de ingresos es tal que no podrías sobrevivir sin él. Esta disposición también incluye los beneficios de la Parte A y Parte B de Medicare.

No se aplica automáticamente a los beneficios de jubilación de la Seguridad Social. La Seguridad Social no es un programa basado en las necesidades. Se basa en su registro de trabajo a lo largo de los años, y es posible que una parte de estos beneficios pueda ser gravable según la cantidad de otros ingresos que tenga.

Las reglas pueden ser complicadas

Esta lista de ninguna manera es exhaustiva, y esto es solo un resumen de las reglas que se aplican a cada una de las exclusiones mencionadas. Si cree que pertenece a una de estas categorías, consulte con un profesional de impuestos antes de decidir no incluir los ingresos en su declaración de impuestos. Asegúrese de tener una comprensión firme de las reglas. Y si resulta que su fuente de ingresos es realmente libre de impuestos, disfrútelo.