La planificación fiscal inteligente le ahorrará dinero en la jubilación.
Cómo funcionan los paréntesis fiscales
Aquí hay una guía rápida sobre cómo funcionan las tasas impositivas. Este es un ejemplo para parejas casadas que presentan una declaración conjunta (tasas de 2017):
- Cada dólar de ingreso gravable entre 0 y $ 18,650 se grava con una tasa del 10%.
- Cada dólar entre $ 18,651 y $ 75,900 tiene un impuesto del 15%.
- Cada dólar de ingreso imponible de más de $ 75,901 y hasta $ 153,100 tiene un impuesto del 25%.
A continuación, armar una proyección de impuestos
Una vez que comprenda cómo funcionan los tramos impositivos, debe realizar una proyección impositiva antes de que finalice cada año. Esta proyección es una estimación de lo que cree que será su ingreso tributable. Esta estimación es necesaria para que pueda determinar qué estrategias funcionarán mejor para usted.
Si su ingreso gravable será de $ 75k o más, siga leyendo para encontrar maneras de drenar el ingreso de los paréntesis superiores. Si su ingreso tributable será de $ 75k o menos, lea a continuación para saber por qué quiere asegurarse de llenar los límites fiscales.
Ingresos gravables sobre $ 75k casado / $ 38k individual
Los contribuyentes de ingresos altos deben encontrar formas de reducir los ingresos de los principales niveles de impuestos.
Ejemplo: Usando los corchetes fiscales en la parte superior de este artículo, para una pareja casada, si tenía $ 82,500 de ingresos gravables, los $ 6,600 principales de ese ingreso serán gravados al 25%. Pagará $ 1,650 de impuestos sobre esos $ 6,600 de ingresos.
Use las siguientes ideas para cambiar los ingresos a un grupo inferior:
- Reorganice sus inversiones para reducir los ingresos gravables. Desea que las inversiones que generan ingresos por intereses se mantengan dentro de las cuentas de jubilación, y las inversiones que generan ganancias de capital y dividendos calificados que se mantengan fuera de las cuentas de jubilación.
- Saca menos dinero de las cuentas de jubilación en los años en que otras fuentes de ingresos son más altas.
- Realice pérdidas de capital para compensar las ganancias de capital .
- Para personas de altos ingresos, haga contribuciones deducibles a los planes de jubilación. Esto tiene mucho sentido si caes en el grupo impositivo del 33% o del 35%. ¿Por qué? Lo más probable es que cuando se retire y comience a realizar retiros, su nivel impositivo sea más bajo, en el rango del 15% al 28%. Si puede deducir dinero hoy al 35%, y pagar el impuesto más tarde al 15%, eso se traduce en grandes ahorros.
- Aumentar las contribuciones al plan de jubilación a medida que aumentan los límites. Cada octubre, el IRS anuncia los nuevos límites de contribución para 401 (k) s, cuentas IRA y otros planes de jubilación. Cada año, asegúrese de ajustar sus contribuciones de nómina para poner la cantidad máxima en sus planes. En 2016 y 2017, por ejemplo, el límite de contribución 401 (k) para los mayores de 50 años es de $ 24,000, incluida la provisión de recuperación de $ 6,000.
Ingresos gravables menos de $ 75k casado / $ 38k individual
Los contribuyentes de bajos ingresos deberían tomar diferentes decisiones para maximizar los ahorros impositivos. Algunas opciones:
- Tal vez no deberías contribuir a una cuenta de retiro deducible. En su lugar, financie una cuenta Roth IRA, o haga contribuciones Roth a su plan 401 (k).
- Use años de bajos ingresos para tomar retiros de IRA y pagar poco o ningún impuesto. Vea los detalles sobre esta estrategia de planificación fiscal a continuación.
- Considere la posibilidad de convertir su cuenta IRA, o una parte de ella, a una Roth IRA.
1. Use años de bajos ingresos para financiar cuentas Roth libres de impuestos
En los años en que sus ingresos imponibles serán bajos, las contribuciones Roth IRA o Roth 401 (k) tienen sentido.
Ejemplo: un agente de bienes raíces que conozco hizo rutinariamente contribuciones anuales deducibles de impuestos a su plan 401 (k). Al final de un año lento, analizamos su situación fiscal y nos dimos cuenta de que ella estaría en un nivel impositivo bajo ese año.
No tenía sentido que hiciera una contribución deducible para ahorrar un 10% en impuestos ahora, solo para hacer retiros dentro de diez años, y luego pagar el impuesto a una tasa proyectada del 15%. Entonces, ella contribuyó a una Roth IRA en lugar de hacer contribuciones deducibles a su plan 401 (k).
2. Tomar retiros de IRA
Para las personas de 59 años y medio o más, es posible que desee tomar retiros de IRA durante los años de bajos ingresos, incluso si no está obligado a hacerlo.
He aquí por qué esto puede funcionar. Después de sumar deducciones detalladas, como los intereses de la hipoteca y los gastos de atención médica, algunos jubilados tienen más deducciones que ingresos. En los años en que esto ocurre, esta puede ser una gran oportunidad para retirar fondos de cuentas de jubilación y pagar impuestos a solo el 10% o 15% de la tasa.
En cambio, muchos jubilados siguen la sabiduría convencional y permiten que las cuentas con impuestos diferidos crezcan hasta que se ven obligadas a tomar las distribuciones mínimas requeridas a los 70 ½ años. Si espera hasta la edad de 70 ½ años, la distribución mínima requerida puede ser lo suficientemente grande como para que el ingreso adicional lo lleve al nivel impositivo del 25%.
Al tomar retiros en los años en que los ingresos gravables son bajos, puede evitar pagar un 10% - 15% adicional de impuestos sobre los retiros más adelante en el futuro.