¿Tendrá que pagar impuestos Obamacare este año?
Multa por no tener seguro
Hasta 2019, pagará un impuesto adicional si no tiene seguro médico durante al menos nueve meses al año.
A partir de 2016, el impuesto se elevó al 2.5 por ciento de su ingreso bruto ajustado . En 2019, el plan de impuestos Trump elimina el impuesto.
El impuesto está limitado a un nivel máximo. Nunca será más que el costo nacional promedio de comprar el plan de seguro de salud Bronze en los intercambios . La Oficina de Presupuesto del Congreso estima que esto es aproximadamente $ 4,500 anuales para individuos y $ 12,000 para familias.
El impuesto nunca será menor que un impuesto fijo mínimo. Eso es $ 695 por adulto y $ 347.50 por niño, con un límite de $ 2,085 por familia. Después de 2016, este mínimo aumenta con el índice de precios al consumidor .
En 2015, 6.7 millones de contribuyentes pagaron la multa. Las estimaciones preliminares muestran que la cantidad disminuyó en 2016. Los que ganan entre $ 25,000 y $ 50,000 tienen más probabilidades de pagar la multa. La mayoría afirma que no pueden pagar un seguro. Aquellos que ganan menos pueden aprovecharse de Medicaid.
Beneficios fiscales reducidos
Si detalla, solo puede deducir los gastos médicos que no están cubiertos por su seguro de salud y superar el 10 por ciento de sus ingresos.
Antes de la ACA, podía deducir gastos que excedían el 7.5 por ciento de sus ingresos. En 2017 y 2018, el plan de impuestos de Trump devuelve esta deducción al nivel pre-ACA.
Si usa una cuenta de ahorros para la salud o una cuenta similar, solo puede ahorrar $ 2,500 antes de impuestos. La ACA excluyó los medicamentos de venta libre como gastos médicos elegibles de la cuenta de gastos elegibles.
Si no utiliza los fondos de la FSA para gastos médicos, la multa fiscal aumenta al 20 por ciento. El IRS emite una orientación más detallada sobre HSA y cuentas de ahorro de salud .
Impuesto sobre la renta recaudado
¿Ganas más de $ 200,000 al año? Presenta usted conjuntamente como una pareja casada que gana al menos $ 250,000 por año. ¿Está casado pero presenta una declaración por separado y gana al menos $ 125,000 al año? Si respondió que sí a cualquiera de estos, pagará un impuesto adicional sobre la renta. Es un impuesto adicional de hospital de 0.9 por ciento sobre sus ingresos y ganancias de autoempleo por encima de los umbrales establecidos. También se le aplica un impuesto adicional de 3.8 por ciento sobre los ingresos de inversión. Estos incluyen dividendos y ganancias de capital que están por encima del umbral.
Si su ingreso está por encima del umbral, puede pagar los impuestos de Obamacare si vende su casa. Los impuestos se aplican si gana más de $ 250,000 como soltero o $ 500,000 como pareja casada con ganancias de capital. Eso significa que debe eliminar el monto umbral aplicable después de deducir el precio de compra original y otras inversiones que haya realizado. Si está vendiendo propiedades de inversión, no recibe esta exclusión. El impuesto Obamacare lo trata como cualquier otra ganancia de capital.
Impuestos comerciales
Impuesto de Cadillac. Las compañías que ofrecen planes de seguro médico de alto costo, llamados planes Cadillac, recibirán un impuesto especial del 40 por ciento.
Estos planes tienen primas de al menos $ 10,200 para individuos o $ 27,500 para familias. Son necesarios para aquellos en trabajos peligrosos. Se ha retrasado hasta 2020. Los lobbistas están trabajando para revocar el impuesto en 2018 porque es entonces cuando las empresas comenzarán a planificar para 2020.
Servicios de bronceado en interiores. Se grava con un impuesto indirecto del 10 por ciento del costo real del bronceado.
Fabricantes de dispositivos médicos. Estas compañías pagan un impuesto especial de 2,3 por ciento sobre las ventas brutas. Este impuesto se suspendió hasta 2018. La asociación comercial de dispositivos médicos, AdvaMed, está presionando para revocar el impuesto.
Fabricantes e importadores de medicamentos recetados. A estas empresas se les aplica una tarifa anual.
Corporaciones. En 2014, el factor de pago de impuestos estimado aumentó en 15.75 por ciento para las empresas con activos de al menos $ 1 mil millones.
Compañías de seguros de salud .
Solo pueden deducir $ 500,000 por cualquier compensación de un empleado.
Créditos fiscales y exenciones
Si su ingreso es 400 por ciento o menos del nivel de pobreza federal , puede calificar para un crédito fiscal. Esto varía según el estado.
Si su ingreso es 225 por ciento del nivel de pobreza, también puede ahorrar en sus costos de bolsillo. Cualquier compañía de seguros que venda en la bolsa debe reducir sus costos a un nivel accesible. Esto varía según el estado.
Si su ingreso es 138 por ciento o menos del nivel de pobreza, no tendrá que pagar el impuesto. En la mayoría de los estados, también será elegible para Medicaid.
Tampoco tendrá que pagar el impuesto si:
- Su ingreso es tan bajo que la cobertura no es asequible.
- No está obligado a presentar una declaración de impuestos.
- Eres un miembro de una tribu india.
- Usted participa en un ministerio de intercambio de atención médica o es miembro de una religión que objeta el seguro de salud.
- Usted solicita una exención por dificultades económicas .
Negocios
Menos de 25 empleados Puede calificar para un crédito fiscal del 50 por ciento para el seguro de salud. Usted es elegible si el salario promedio de sus empleados es inferior a $ 50,000 y paga al menos la mitad de las primas. Eso no se aplica a los costos del seguro de salud de los propietarios.
Menos de 50 empleados Puede usar los intercambios de seguros de salud para ayudarlo a encontrar los planes más económicos.
50 o más empleados A partir de 2015, debe pagar un impuesto especial de $ 2,000 por empleado si no proporciona seguro de salud. Se aplica una excepción para los primeros 30 empleados.
Todas las empresas: puede obtener asistencia financiera federal si ofrece seguro médico a los jubilados anticipados de 55 a 64 años de edad. Puede obtener un crédito fiscal del 28 por ciento de los costos de los medicamentos si proporciona cobertura de medicamentos recetados para los empleados jubilados.
Caridades
Los empleadores exentos de impuestos pueden obtener un crédito tributario del 35 por ciento como reembolso en las mismas condiciones que las pequeñas empresas mencionadas anteriormente.
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