Comprenda cómo las nuevas leyes fiscales podrían afectar su jubilación
En el horizonte se vislumbran cambios potenciales a la ley tributaria. No ha habido una revisión general del código tributario en los EE. UU. Desde 1986. Pero si el Congreso aprueba nuevas leyes tributarias, es posible que deba revisar sus planes financieros solo un poco para adaptarse a esos cambios.
Si ha estado prestando atención a los debates en curso sobre los pros y los contras de estos cambios en la legislación tributaria, puede parecer que ha estado viendo un partido de ping-pong.
Ha sido una situación dinámica ya que los detalles del impuesto a la renta han cambiado con frecuencia y nunca es inteligente tomar decisiones financieras importantes basadas únicamente en rumores y especulaciones. Pero lo único cierto es la necesidad de prestar atención a cómo el código tributario seguirá afectando cómo y dónde ahorrará su dinero si está tratando de ahorrar tanto como sea posible para la jubilación.
¿Dónde se encuentra actualmente la reforma fiscal? La Cámara de Representantes y el Senado se están acercando a una versión impositiva final de sus respectivos proyectos de reforma tributaria. Si bien no hay garantía de que el Congreso pueda aprobar un proyecto de ley de impuestos antes de fin de año, es importante comprender cómo los nuevos cambios en la legislación fiscal podrían afectar sus ahorros para la jubilación.
Aquí hay algunas preguntas importantes que debe tener en cuenta a medida que trata de navegar cómo estas actualizaciones de impuestos pendientes se relacionan con sus planes financieros.
¿Cambiarán las reglas del plan 401 (k)?
A principios de año, había una creciente preocupación de que hubiera cambios drásticos en los planes 401 (k).
Algunos legisladores han estado buscando cambiar la naturaleza de las contribuciones al plan de jubilación de las contribuciones tradicionales antes de impuestos a las contribuciones Roth después de impuestos, con el fin de recaudar los ingresos fiscales más pronto que tarde. De hecho, se rumoreaba que algunas de las propuestas iniciales limitaban los límites de la contribución 401 (k) a tan solo $ 2,400 por año, por debajo del límite anual actual de $ 18,000 en contribuciones antes de impuestos.
Si bien la mayoría de los empleados no contribuyen hasta el límite, esto aún habría reducido significativamente el incentivo fiscal para muchos ahorradores. (Puede utilizar esta calculadora de ahorros antes de impuestos para estimar sus ahorros actuales como resultado de las contribuciones del año actual a una 401 (k) tradicional, la posible pérdida de estos ahorros de impuestos podría ser significativa dependiendo de su tasa de contribución real).
Si participa en un plan de jubilación a través de su empleador, hay algunas buenas noticias. Las versiones más recientes de las facturas de impuestos no parecen cambiar o eliminar drásticamente la cantidad que puede contribuir a un plan 401 (k) antes de impuestos. Las propuestas de planes de impuestos diseñadas para "Rothify" planes 401 (k) podrían desalentar a los trabajadores de ahorrar, y con los niveles de confianza de jubilación de muchos estadounidenses que ya se encuentran en terreno inestable, muchos empleadores, proveedores de planes de jubilación y profesionales de planificación financiera expresaron sus preocupaciones sobre cualquier tal propuesta.
¿Cuáles son los límites de contribución 401 (k) para el año fiscal 2018?
Tal como está ahora, no hay cambios propuestos a cuánto puede apartarse en un 401 (k). El IRS establece límites anuales para las contribuciones máximas que puede hacer a su plan 401 (k). La inflación aumentó ligeramente en 2017, por lo tanto, el límite se ajustó recientemente al alza.
El IRS ya ha liberado los límites de la contribución de 2018 para los planes 401 (k) y la cantidad que puede contribuir aumentará ligeramente a $ 18,500 por año. Todavía existen disposiciones de recuperación para las personas de 50 años o más que permiten una contribución adicional de $ 6,000.
2018 401 (k) y Límites de contribución al plan de participación en los beneficios
¿Cómo afectarán las nuevas leyes fiscales a las contribuciones de IRA?
Similar a la creencia de que los planes 401 (k) permanecerán intactos con las facturas de impuestos de la Cámara y el Senado, también se espera que las Cuentas Individuales de Retiro (IRA) estén seguras bajo las versiones más recientes de los proyectos de ley de reforma tributaria. Esto significa que el límite de contribución anual de $ 5,500 continuará para los años impositivos de 2017 y 2018 ($ 6,500 para las edades de 50 años o más). También significa que las cuentas IRA tradicionales y Roth seguirán sujetas a ciertas restricciones de ingresos que determinarán si usted califica para las contribuciones deducibles o las contribuciones no deducibles con el beneficio del crecimiento de las ganancias libres de impuestos.
Límites de contribución IRA 2018
¿Las llaves de impuestos más bajas hacen que las cuentas de Roth sean más atractivas?
Si se encuentra en una categoría impositiva más alta de la que anticipa estar cuando comienza a recibir distribuciones de su plan de jubilación, una 401 (k) tradicional a menudo es más atractiva que los beneficios Roth 401 (k) del crecimiento libre de impuestos. Pero con muchos contribuyentes que esperan una reducción en sus facturas de impuestos generales a partir de 2018, es posible que Roth IRA se vuelva más atractivo. También es importante reconocer que la alternativa de Roth es opcional y que no todos los patrocinadores de planes de jubilación ofrecen actualmente un Roth 401 (k). Para aquellos que brindan a los empleados la oportunidad de apartar dólares después de impuestos en una cuenta que permite el aumento de las ganancias libres de impuestos, puede haber un interés aún mayor en la alternativa de Roth .
¿Cuándo tiene sentido contribuir a un Roth 401 (k)?
¿Eventualmente el Congreso "Rothify" planes de jubilación patrocinados por el empleador?
Según las leyes impositivas actuales, 401 (k) sigue siendo un vehículo popular de ahorro para la jubilación, y aproximadamente el 52% de los patrocinadores de planes de jubilación en los EE. UU. Ofrecen la alternativa Roth. En los últimos meses ha habido una creciente especulación de que los políticos intentarían recaudar los ingresos fiscales actuales para compensar los recortes de impuestos en virtud del nuevo plan fiscal propuesto. El término "Rothification" se refiere al concepto de hacer la mayoría si no todas las contribuciones al plan de jubilación con dólares después de impuestos. Inicialmente se presentó una propuesta de Rothification que implicaría establecer un nuevo límite en las contribuciones 401 (k) antes de impuestos. No parece que la nueva factura de impuestos Rothify planes de jubilación en la iteración más reciente de las propuestas del Senado y la Cámara. Esto no significa que el tema no volverá a aparecer en el futuro. Una cosa es cierta y es que la opción Roth 401 (k) continúa ganando tracción y sigue siendo una alternativa popular de ahorro para la jubilación si busca un crecimiento libre de impuestos de las ganancias de inversión.
¿Cuáles son las ventajas del Roth 401 (k)?
Resumen de Outlook
La votación del Senado sobre el proyecto de ley de reforma tributaria originalmente estaba programada para el 1 de diciembre de 2017. Si el Senado aprueba su versión del proyecto de ley de impuestos, los líderes de la Cámara y el Senado tendrán la tarea de reconciliar los dos planes a través de un comité conferencia. Los líderes del Congreso quisieran enviar el proyecto de ley final al presidente Trump antes de fin de año, pero el proceso podría durar hasta enero de 2018.
Aquí hay una calculadora que puede usar para estimar cómo las versiones del proyecto de reforma tributaria del Senado y la Cámara de Representantes afectarían su situación fiscal general.
Calculadora de reforma fiscal
Los puntos clave:
- Ahorrar para la jubilación seguirá siendo una prioridad para la mayoría de los estadounidenses según el nuevo plan impositivo.
- Los cambios en el código tributario requerirán que la mayoría de las personas y familias revisen (o creen) un plan financiero general que incorpore estos cambios.
- La decisión antes de impuestos contra Roth sigue siendo tan importante (y complicada) como siempre.
Para obtener más información sobre cómo se estructuran estos dos planes de reforma tributaria, consulte los siguientes recursos: Reforma tributaria | Calculadora de comparación