Comprender cómo funcionan los límites 401 (k)
El Congreso de EE. UU., Comprensiblemente, pone límites a la cantidad de dinero que puede aportar cada año. De lo contrario, una persona con un ingreso muy alto podría poner millones y millones de dólares en su plan 401 (k) cada año, lo que le costaría al gobierno importantes ingresos.
Al poner límites a las contribuciones, el Congreso puede garantizar que sea la clase media la que más se beneficie de las ventajas impositivas de los planes 401 (k).
Los tres tipos de límites de contribución 401 (k)
Calcular cuánto dinero se le permite poner en un 401 (k) puede ser un poco complicado. Como resultado, debe tener mucho cuidado de no exceder los límites de contribución 401 (k) vigentes en un año determinado. Lo que hace que los límites sean algo más complicados que los de una IRA Tradicional o Roth IRA es el hecho de que, para todos los efectos, existen tres tipos diferentes de límites impuestos a sus contribuciones 401 (k).
- El Límite de contribución diferido electivo 401 (k) representa la cantidad de dinero que el propietario de la cuenta 401 (k) puede aportar a partir de su propio sueldo. En 2018, esta parte del límite 401 (k) se fijó en $ 18,500.
- El límite de contribución 401 (k) de Catch-Up representa dinero adicional que los trabajadores mayores de 50 años pueden aportar para sus ahorros de jubilación . A partir de 2018, esta cifra se establece en $ 6,500. Por lo tanto, una persona de 50 años o más puede contribuir tanto como $ 25,000.
- Los límites de contribución 401 (k) adicionales representan una regla de "capturar todo". Básicamente, el total de todas las contribuciones de aplazamiento electivo, más las contribuciones de actualización, más cualquier dinero agregado a la cuenta por el empleador en fondos de contrapartida o sistemas de bonificación, etc. no puede exceder el menor del 100% de su compensación o $ 55,000 en el año 2018.
Eso último es importante. Esencialmente, significa que si tiene menos de 50 años, la mayor cantidad de dinero que puede obtener en un 401 (k) en cualquier año dado es de $ 55,000. De eso, solo $ 18,500 pueden provenir de tus propias contribuciones. Los otros $ 36,500 deben provenir de su empleador. Muy pocos empleadores ofrecen paquetes suficientemente generosos 401 (k) para aprovechar ese tipo de límites.
¿Qué sucede si excede los límites de contribución 401 (k)?
Si tiene la suerte de poder maximizar sus contribuciones 401 (k) , puede ser un poco difícil determinar cuánto ahorrar cada mes sin inadvertidamente poner demasiado. La forma más fácil es tomar $ 18,500 y dividirlo entre su ingreso bruto. Eso determinará cuánto, en términos porcentuales, se deducirá de cada cheque de sueldo y se destinará a su plan 401 (k). Si su ingreso aumenta durante el año, tendrá que ajustar esta cifra en consecuencia.
Si contribuye con más dinero a su cuenta 401 (k) de lo que está permitido, tiene hasta el 15 de abril para decirle al plan que le devuelva el efectivo. Este pago en exceso se refiere a un exceso de aplazamiento. Si recibió una deducción de impuestos , deberá devolverla al momento de retirar el exceso de diferimiento, pero no debe estar sujeto a la multa adicional del 10% por retiro anticipado .
Es su responsabilidad atrapar las contribuciones excesivas 401 (k), no las de su empleador. Si no elimina el exceso antes de la fecha límite de presentación de impuestos en el año en que se comete el error, se enfrentarán sanciones duras, una forma de doble imposición e incluso podría reclasificarse su plan de jubilación como no calificado, lo que tendría enormes implicaciones financieras si ha construido un nido decente de tamaño adecuado.
Los límites de contribución 401 (k) podrían ser diferentes si usted es un gran ganador
Si califica como un llamado empleado altamente remunerado, lo que significa que su empleador le otorgará más de $ 120,000 en 2018, es posible que tenga un límite 401 (k) más bajo que el que tendría de lo contrario. Esto podría suceder si el plan de su empleador se considera "muy pesado". En términos simples, un plan se considera "muy pesado" si los mayores ingresos de la empresa (cualquiera que gane más de $ 175,000) están haciendo más del 60% de las contribuciones totales.
El Congreso quería asegurarse de que los planes 401 (k) no solo se utilizaran para beneficiar a los superiores en la estructura de gestión.
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Las reglas y regulaciones que rodean los planes de jubilación son notoriamente complejas. Si comete un error, podría perjudicar significativamente las finanzas de su familia. Si cree que puede haber hecho algo mal, o está en peligro de violar alguna de las disposiciones que rigen su plan de jubilación, hable con las personas adecuadas y solucione el problema lo antes posible.