¿Vale la pena reclamar?
¿Por qué no tener un profesional que prepare sus impuestos para usted? Solo transfiérele el trabajo a alguien que no tenga dolor de cabeza al abordarlo. Claro, cuesta dinero, pero eso no tiene que ser un impedimento porque el costo de contratar a un profesional de impuestos para preparar su declaración de impuestos es deducible.
¿Qué puedes deducir?
Su deducción no se limita a los costos asociados con tener un profesional de impuestos que prepare su declaración. También puede deducir gastos como la compra de software impositivo, asesoramiento en planificación tributaria y representación en una auditoría relacionada con impuestos, cobros y / o investigaciones criminales. Los contribuyentes comerciales pueden deducir sus honorarios profesionales de preparación de impuestos como un gasto comercial.
Si tiene que ver con los impuestos y usted paga algunos para ayudarlo, a menudo es deducible. Aquí están algunos ejemplos:
- Tasas por preparar una declaración de impuestos
- Asesoramiento en planificación fiscal
- Asesor legal en cuestiones tributarias
- Honorarios legales para la representación en un asunto de impuestos criminales
- Tasas por representación en una auditoría tributaria
- Tasas de representación en las recaudaciones de impuestos
- El costo del software de preparación de impuestos
- El costo de libros relacionados con impuestos y otras publicaciones
Cuándo y cómo deducir los honorarios de preparación de impuestos
Suponiendo que haya contratado a un profesional por otras razones y que esté preparando su propia declaración, debe saber cómo reclamar la deducción.
Los honorarios por asesoramiento fiscal profesional se deben deducir en el mismo año en que se paga la tarifa. Si contrata a alguien para recibir asesoramiento relacionado con su declaración 2016 en 2017, reclamaría la deducción en su declaración 2017 si es entonces cuando le pagó.
Esto es lo que dice el IRS sobre cómo tomar la deducción en la Publicación 529, Deducciones misceláneas:
"Deducir los gastos de preparación de listas de impuestos relacionadas con ganancias o pérdidas del negocio (Anexo C o C-EZ), alquileres o regalías (Anexo E), o ingresos y gastos agrícolas (Anexo F) en el calendario apropiado. Deducir los gastos de preparación del plan. el resto de la declaración del Anexo A (Formulario 1040), línea 22, o el Formulario 1040NR, Anexo A, línea 8 ".
En otras palabras, las tarifas profesionales de preparación de impuestos se pueden deducir en los siguientes lugares en una declaración personal:
- Las tarifas de preparación de impuestos relacionadas con la preparación del Anexo C de un propietario único se deducen en el Anexo C de la línea para tarifas legales y profesionales.
- Las tarifas de preparación de impuestos relacionadas con la preparación del Anexo E para ingresos y gastos de alquiler se deducen en el Anexo E de la línea para tarifas legales y profesionales.
- Las tarifas de preparación de impuestos relacionadas con la preparación del Anexo F para los ingresos y gastos de la granja se deducen en el Anexo F de la sección para otros gastos.
- Las tarifas de preparación de impuestos relacionadas con otras partes de la declaración se deducen en el Anexo A en la línea 22 como una deducción detallada miscelánea.
Acerca de esa deducción diversa detallada
Debe detallar para reclamar esta deducción si no está involucrado en la agricultura, no es un propietario, o no trabaja por cuenta propia, por lo que tiene la opción de hacer.
Puede detallar o solicitar la deducción estándar para su estado civil para efectos de la declaración, pero no puede hacer ambas cosas.
Supongamos que no está casado y no tiene dependientes. Usted declararía como un contribuyente individual, por lo que tendría derecho a una deducción estándar de $ 6,350 en 2017. Por lo tanto, necesitaría $ 6,351 en deducciones detalladas para justificar el trabajo involucrado, e incluso entonces podría no valer la pena por ese dólar extra
El proceso y las reglas de desglose
Desglose significa contar todos sus gastos deducibles para el año fiscal. Sus tarifas de preparación de impuestos son solo una de ellas. También puede deducir cosas como contribuciones caritativas, intereses hipotecarios, gastos médicos, algunos gastos relacionados con el trabajo y los impuestos estatales y locales que ha pagado. Cuando agrega todo esto, el total debe exceder su deducción estándar.
De lo contrario, terminará pagando al IRS más de lo que debe.
Parece bastante simple en la superficie, pero ahora se vuelve un poco más complicado. No puede deducir el 100 por ciento de todos estos gastos. Algunos están sujetos a umbrales de ingresos brutos ajustados. Por ejemplo, solo puede deducir la parte de sus gastos médicos y dentales que exceda el 10 por ciento de su AGI. Entonces, si tiene $ 5,000 en gastos elegibles y su ingreso bruto ajustado es de $ 52,500, el 10 por ciento de su AGI sale a $ 5,250. No podría reclamar estos gastos porque el 10 por ciento de su AGI es más.
Y aquí hay otra arruga: sus tarifas de impuestos también están sujetas a un umbral, en este caso, el 2 por ciento de su AGI. Solo puede deducir la porción de sus gastos misceláneos que superan esta cantidad. Por supuesto, puede agregar cualquier otra deducción miscelánea que pueda tener, pero se aplica la misma regla. En este caso, necesitaría más de $ 1,050 en deducciones misceláneas generales para que pueda reclamar el saldo sobre esta cantidad. Si no tiene otras deducciones misceláneas, son muchas las tarifas de preparación de impuestos o el software.
Al final, es posible que tenga que pagarle a alguien solo para averiguar si vale la pena reclamar la deducción.