Conozca las reducciones de impuestos que pueden solicitar la matrícula pagada
El IRS define una institución educativa elegible como:
"... cualquier colegio, universidad, escuela vocacional u otra institución educativa postsecundaria elegible para participar en los programas de ayuda estudiantil administrados por el Departamento de Educación de los EE.UU .. Incluye virtualmente todo lo acreditado, público, sin fines de lucro y de propiedad privada (de propiedad privada) instituciones postsecundarias con fines de lucro. La institución educativa debería poder decirle si se trata de una institución educativa elegible ".
Si está considerando recibir educación adicional para usted o un miembro de su familia, pregúntele a la institución educativa si se considera elegible según las Reglas del IRS. También puede consultar la base de datos del Departamento de Educación de los EE. UU. Para obtener una lista de escuelas y programas acreditados.
Cómo funciona la exención fiscal
Los retiros anticipados de una cuenta IRA (retiros anteriores a la edad de 59 1/2) estarán exentos del impuesto de penalización del 10% si se usan para gastos calificados de educación superior realizados a una institución educativa elegible.
Esta es una de las excepciones al impuesto a la multa por retiro anticipado de IRA . Los gastos de educación pagados por usted, su cónyuge, hijo o nieto pueden calificar.
Además, los retiros del plan 529 serán libres de impuestos si se usan para gastos calificados de educación superior. Si su hijo obtiene una beca, puede retirar una cantidad hasta la cantidad de la beca sin pagar, pero se aplican impuestos sobre la renta en el caso de este tipo de retiro.
Además de los retiros exentos de multas o libres de impuestos para ciertos tipos de cuentas, si está pagando por la escuela en una institución educativa elegible, es posible que califique para un crédito tributario.
Averigüe si es elegible para reclamar un crédito tributario por educación
El sitio web del IRS ofrece un tutorial de crédito tributario sobre educación que puede ayudarlo a determinar si usted es elegible para un crédito tributario. Tardará aproximadamente diez minutos en completarse.
Deberá seleccionar:
- el año fiscal preguntando acerca de,
- su estado civil para efectos de la declaración (soltero, casado, etc.)
- si se lo reclama como dependiente de otro contribuyente,
- si su escuela participó en programas de ayuda estudiantil,
- si el estudiante estuvo matriculado al menos medio tiempo,
- identificación de quién es el estudiante en relación con la persona que completa la encuesta,
- cuando se pagó exactamente el dinero de la educación,
- quien pagó el gasto,
- pregunta si alguna porción de los gastos se pagó con fondos exentos de impuestos,
- si se otorgaron reembolsos,
- si se usaron o no distribuciones calificadas de las Cuentas de Ahorro para la Educación de Coverdell o los Programas de Matrícula Calificados,
- si los gastos de educación están o no en la declaración de impuestos en otro lugar,
- si ya se han emitido cuatro años de crédito post secundario (título universitario)
- el Ingreso Bruto Ajustado del año anterior (AGI, por sus siglas en inglés)
- declaraciones de ingresos extranjeros,
- Formulario 8903 archivador para producción nacional,
- elegibilidad para ser reclamado en la presentación de otro contribuyente.
Seguir las reglas de los créditos y las desgravaciones fiscales sobre el pago de la educación puede ayudarlo a ahorrar dinero y hacer que pagar por la universidad sea más asequible.