Postergue el salario hoy para que pueda tener más ingresos mañana
El término aplazamiento de sueldo se utiliza con más frecuencia para describir las contribuciones a un plan 401 (k) o plan 403 (b). Sin embargo, las contribuciones a un plan de compensación diferida también son una forma de diferimiento salarial.
A continuación se detalla cómo funcionan los atrasos salariales y las contribuciones al aplazamiento 401 (k).
Aplazamiento de salario a través de planes 401 (k)
Un plan 401 (k) es un plan de jubilación que puede ofrecer su empleador. Los planes 401 (k) están regulados por el código tributario y, por lo tanto, tienen reglas que deben seguirse. Estas reglas le permiten evitar pagar impuestos sobre parte de su salario hoy al poner fondos en el plan. Al hacer esto, no pagará impuestos sobre la renta sobre el monto del aplazamiento 401 (k) en el año fiscal actual. En su lugar, pagará impuestos sobre la renta más adelante cuando se retire del plan. Cuando no paga impuestos sobre el monto contribuido, estos se llaman contribuciones con impuestos diferidos o contribuciones antes de impuestos. Algunos planes también le permiten hacer contribuciones después de impuestos.
Cómo 401 (k) aplazamientos reducen sus impuestos
Digamos que difiere $ 100 por mes de su salario en un plan de jubilación del empleador. Eso es $ 1,200 durante un año. Suponga que se encuentra en el rango impositivo del 25%. Normalmente pagaría $ 300 de impuestos sobre esos $ 1,200 de ganancias, dejándole $ 900 para llevar a casa y poner en una cuenta de ahorros.
En cambio, cuando contribuye con estos $ 1,200 como un aplazamiento 401 (k), no paga impuestos sobre el mismo. Los $ 1,200 completos se incluyen en el plan y no se cuentan como ingresos imponibles ese año. Tienes que ahorrar dinero que tendrías que pagar al IRS. Pagará impuestos cuando retire el dinero y, naturalmente, existen restricciones en cuanto a cuándo puede retirarlos.
Por ejemplo, se aplican impuestos de multa si lo retira antes de cumplir los 59 ½ años.
Cuánto salario puede aplazar
Existe un límite en la cantidad de su salario que puede diferir en el plan. Se aplican diferentes límites de aplazamiento de salario según el tipo de plan. Para los planes 401 (k), en 2016, si tiene menos de 50 años, lo máximo que puede aportar como un aplazamiento 401 (k) es de $ 18,000. Si tienes 50 años o más, ese límite sube a $ 24,000.
Por qué debería aplazar el salario
Cuanto antes empiece a ahorrar dinero para su futuro, más fácil será alcanzar un nivel mínimo de seguridad financiera. No importa qué tan poco o cuánto gana, siempre debe vivir con menos de lo que gana, y encontrar la forma de ahorrar algunas de sus ganancias. Y cuanto más haga, más tendrá que contribuir a su 401 (k) y otros vehículos de ahorro para mantener su nivel de vida en la jubilación.
Ahorrar dinero directamente de su sueldo a través de contribuciones de aplazamiento de sueldo es una forma fácil y conveniente de ahorrar. Además, a veces su empleador le ofrecerá una contribución equivalente a su plan de jubilación. Esto significa que si difieres algo de tu salario, contribuyen con parte de su propio dinero para igualarlo.
Si trabaja por cuenta propia, puede configurar su propio plan y diferir parte de su propio salario utilizando un plan SEP IRA, Individual 401 (k) o SIMPLE IRA.
Cuanto más alto sea su nivel impositivo, más sentido tiene hacer contribuciones de diferimiento salarial antes de impuestos. Si se encuentra en una categoría impositiva baja o no paga impuestos porque tiene muchas deducciones, los aplazamientos de sueldo después de impuestos a una cuenta Roth 401 (k) designada pueden ser mejores que las contribuciones antes de impuestos. Si usted es un trabajador de bajos ingresos o menor de 50 años, pregúntele a su empleador si le permiten hacer contribuciones Roth 401 (k) después de impuestos.
¿Cuándo no es una buena idea diferir el salario?
La mayoría de los planes que le permiten realizar aportes diferidos también tienen restricciones sobre cuándo y cómo puede acceder a su dinero. Las contribuciones de diferimiento salarial son una gran manera de empezar a acumular un nido porque el dinero está restringido por su uso diario, pero también debe tener acceso a ahorros que no estén restringidos.
Si no tiene gastos de manutención de tres a seis meses guardados en una cuenta de ahorros del banco u otra cuenta de fácil acceso, puede aplazar las contribuciones de aplazamiento de sueldo y trabajar para acumular ahorros regulares. Los ahorros accesibles sirven como un fondo de emergencia para esos "recibos inesperados" o cambios en los planes.