A continuación se detalla cómo transferir los fondos 401 (k) después de impuestos a una Roth IRA.
Aquí hay algunas preguntas comunes sobre cómo funciona este tipo de rollover.
He oído que las reglamentaciones del IRS no son claras acerca de transferir fondos después de impuestos a un Roth.
Durante muchos años, la comunidad financiera y de planificación financiera no estaba segura de si los fondos después de impuestos en un plan de la compañía podrían incluirse legalmente en una Roth IRA.
En septiembre de 2014, un fallo del IRS aclaró esto y la respuesta es un "sí" definitivo. Como resultado, se le permite transferir las contribuciones después de impuestos de un plan calificado de jubilación de la compañía a una Roth IRA. Para detalles sobre las regulaciones e interpretación de las reglas ver:
- Regulaciones del IRS sobre reinversiones de contribuciones después de impuestos en planes de jubilación
- División de contribuciones 401k después de impuestos para la conversión de Roth
El administrador cortará dos cheques separados
Para facilitar el traspaso de los fondos 401 (k) después de impuestos a una IRA Roth, el administrador de su plan cortará dos cheques; uno para las contribuciones después de impuestos y otro para el dinero antes de impuestos. Puede dirigir las contribuciones después de impuestos para ir directamente a una cuenta Roth IRA mientras que el dinero antes de impuestos se transfiere a una IRA tradicional. Debería designar la cuenta adecuada para cada tipo de contribución respectiva en su documentación de distribución 401 (k).
¿Qué sucede si deposita los fondos en la cuenta incorrecta?
Cuando recibe un cheque de transferencia, tiene 60 días para depositarlo en la cuenta correspondiente.
Si pierde el plazo de 60 días, su reinversión no contará como reinversión. En ocasiones, alguien me escribe tratando de corregir dicho error de refinanciación. A continuación hay una de esas preguntas que recibí:
Recientemente me retiré y tuve la oportunidad de renovar mi 401 (k). Creo que cometí un gran error ya que tenía dinero después de impuestos que, según tengo entendido, podría haber ingresado en una Roth IRA. Como ya pasó el plazo de renovación de 60 días y deposité el cheque después de impuestos en una cuenta de corretaje, ¿tengo algún recurso, ya que creo que realmente desperdicié una oportunidad de oro? (Puedo probar que es todo dinero después de impuestos y todavía está en la cuenta en efectivo).
Desafortunadamente, la respuesta a esta pregunta es no, no hay ningún recurso disponible. Las excepciones al marco de tiempo de renovación de 60 días son difíciles de conseguir a menos que su compañía de servicios financieros haya cometido un error grave. Puede buscar otras formas de obtener dinero en un Roth convirtiendo un IRA en un Roth , o si usted o un cónyuge aún tienen ingresos ganados de los que podría contribuir con un Roth IRA .
Evitando errores
Al momento de la jubilación, asegúrese de seguir todas las reglas de reinversión para no tener sorpresas fiscales negativas. Lea toda la documentación cuidadosamente antes de presentarla al administrador de su plan, y revise los números de cuenta antes de hacer depósitos. Puede ver su declaración más reciente 401 (k) para ver cuánto debe estar en los fondos después de impuestos, y asegurarse de que el monto del cheque que está depositando en su Roth sea aproximadamente la misma cantidad (es probable que no sea exactamente la misma cantidad que en su estado de cuenta ya que los fondos fluctúan diariamente a medida que las inversiones cambian de valor).