Las conversiones de Roth son excelentes si responde afirmativamente a algunas de estas preguntas
Cualquiera puede convertir los fondos IRA antes de impuestos a una cuenta Roth IRA. Usted paga impuestos sobre el monto que convierte, pero a partir de ese momento los fondos crecen libres de impuestos en la cuenta de Roth.
Una conversión Roth tiene más sentido en estas dos circunstancias:
- Ahora se encuentra en una categoría impositiva baja y anticipa que estará en una posición más alta más adelante cuando deba retirar sus cuentas de jubilación.
- Anticipa que nunca necesitará usar una parte de sus activos de jubilación y desea que su Roth IRA pase a los herederos libres de impuestos.
Hágase las cinco preguntas siguientes para ayudar a determinar si se aplican estas circunstancias, y por lo tanto, si una conversión Roth tiene sentido para usted.
1. ¿Tiene deducciones de impuestos que exceden sus ingresos este año?
Cuando tenga un año con muchas deducciones y sin muchos ingresos, querrá analizar de cerca la totalidad o una parte de su IRA tradicional a un Roth. Le gustaría ejecutar una proyección de impuestos para que pueda comparar la cantidad correcta de ingresos con sus deducciones. También puede tener sentido convertir lo suficiente para llenar los paréntesis fiscales del 10% y del 15% si cree que estará en una categoría superior más adelante cuando necesite usar los fondos Roth. A medida que mira los paréntesis fiscales, tenga en cuenta que las distribuciones Roth IRA no están incluidas en la fórmula que determina qué parte de sus ingresos del Seguro Social es imponible . Esto significa que Roth IRA puede proporcionar un beneficio adicional en la jubilación que puede no ser inmediatamente evidente.
Las tradicionales calculadoras de conversión Roth que simplemente estiman las tasas impositivas marginales ahora versus las negligencias posteriores señalan muchos de los beneficios fiscales de Roth IRA. Debe usar una proyección de impuestos de varios años y tener en cuenta los impuestos a la Seguridad Social, las primas de Medicare, las tasas impositivas sobre ganancias de capital, las distribuciones mínimas requeridas y muchas otras cosas para determinar realmente si una conversión Roth le beneficia.
2. ¿Tiene fondos suficientes fuera de su IRA para pagar los impuestos a las ganancias adicionales?
Si convierte $ 50,000 de una IRA a una Roth, eso significa $ 50,000 más de ingreso en su declaración de impuestos. A una tasa impositiva efectiva del 20%, eso resultaría en $ 10,000 adicionales de impuestos adeudados. No desea tener que realizar un retiro aún mayor de su cuenta IRA para pagar el impuesto sobre los montos convertidos a Roth IRA. Asegúrese de tener fondos suficientes en cuentas que no sean para la jubilación que pueda usar para pagar el impuesto y, aún así, deje una cantidad adecuada de reservas de efectivo . Si lo hace, entonces una conversión Roth puede ser adecuada para usted.
3. ¿Tendrá suficientes ingresos de fuentes de cuentas que no son de jubilación para apoyarlo en la jubilación?
Si tiene un flujo de ingresos suficiente de activos de cuenta no relacionados con la jubilación como propiedades de alquiler, cuentas de inversión después de impuestos, bonos municipales u otras fuentes y una pequeña cantidad de activos en cuentas de jubilación tradicionales, entonces es posible que desee considerar la conversión sus cuentas de jubilación a un Roth. Evitará futuras distribuciones mínimas obligatorias que podrían llevarlo a un nivel impositivo más alto más adelante.
Si necesitará ingresos de sus cuentas de jubilación, una estrategia planificada para convertir los activos de IRA en Roth en años de impuestos de bajos ingresos puede ser beneficioso para usted.
En muchos casos, puede intencionalmente retrasar la fecha de inicio de los beneficios del Seguro Social mientras se convierte a un Roth en esos años de bajos ingresos antes de que comience el Seguro Social. Para muchos jubilados que esperan tener un ingreso de jubilación inferior a $ 90,000, esta estrategia puede conducir a un aumento general de los ingresos después de impuestos.
4. ¿Tiene suficientes activos de jubilación que anticipa que no necesitará usarlos todos para respaldar su estilo de vida?
Si tiene una gran cantidad de dinero en cuentas de jubilación; suficiente como para no usarlo todo para sus propias necesidades, luego convertir la parte que no necesitará a un Roth le permitirá pasar esa parte a sus beneficiarios sin pagar impuestos. Cualquier beneficiario que no sea cónyuge que hereda una cuenta Roth IRA debe comenzar a repartir las distribuciones durante su expectativa de vida, pero la forma en que funcionan las normas puede prolongar estos retiros libres de impuestos durante muchos, muchos años, permitiendo que las inversiones dentro de Roth continúen acumular ganancias libres de impuestos.
5. ¿Sus activos tendrán tiempo suficiente y se invertirán de manera que anticipe que podrá recuperar el dinero inicial que pagará en impuestos?
Cuanto más joven eres, más tiempo tienes para que tus fondos dentro de un Roth crezcan libres de impuestos. ¡Pero los jubilados también se pueden beneficiar de Roths! Supongamos que convierte algunos fondos de un Roth de los 60 a los 65 años. Esos fondos podrían tener veinte años para crecer y convertirse en una valiosa fuente de ingresos para un cónyuge sobreviviente que luego presentará una tasa impositiva única. Con veinte años, los fondos Roth se pueden invertir de forma más agresiva, lo que les da el potencial para grandes ganancias libres de impuestos. Esto puede compensar con creces los impuestos que pagará cuando se convierta a un Roth, especialmente si lo convierte en un año en el que su ingreso es bajo. Si los fondos de Roth tienen tiempo para crecer y pueden invertirse de forma agresiva, pueden convertirse en una herramienta poderosa que puede ayudar a que sus años de jubilación sean más seguros.