Algunos retiros pueden dar lugar a sanciones fiscales
Es una gran y digna meta ahorrar para la jubilación, pero ¿qué sucede cuando te encuentras con un bache en la carretera de la vida y tienes que retirar algo de dinero? ¿Cuáles son las reglas para los retiros cuando llega a la edad de jubilación y está listo para disfrutar los frutos de su trabajo?
Existen cinco tipos principales de retiros de IRA: retiros tempranos, regulares, distribuciones mínimas requeridas, retiros Roth IRA e transferencias o transferencias de IRA. Reglas algo diferentes se aplican a cada uno de ellos y varias situaciones.
01 Retiros anticipados de IRA
Las IRA están diseñadas específicamente para mantener ahorros de jubilación. El IRS desea que use el dinero para la jubilación, por lo que si retira fondos de una IRA tradicional antes de tiempo, antes de cumplir los 59 años y medio, se aplica un impuesto de diez por ciento por multa por retiro anticipado . "Tradicional" es la palabra clave aquí. Se aplican diferentes reglas a Roth IRA.
Debe informar los retiros anticipados de IRA tradicional en su formulario impositivo 1040 y los impuestos ordinarios a la renta también se aplican a este dinero. Hay algunas excepciones al impuesto a la multa, pero no hay excepciones al impuesto sobre la renta. Puede evitar la porción del impuesto de penalidad si su situación cae bajo las reglas de privación de retiro de IRA .
02 retiros Roth IRA
Hay mucha información desordenada por ahí sobre retiros Roth IRA. ¿Están libres de impuestos? Más o menos Lo mejor de Roth es que puede retirar sus contribuciones originales, aunque no las conversiones ni los montos de reinversión, en ningún momento, a cualquier edad, sin impuestos ni penalizaciones. Pero si retira la porción de ganancia de inversión antes de los 59/12 o antes de que haya tenido el Roth durante cinco años, se aplicarán impuestos y multas. Si se trata de una cuenta Roth designada en un plan 401 (k), las reglas son diferentes.
Pero si sigue las reglas y utiliza el Roth para sus años de jubilación, entonces sí, los retiros estarán libres de impuestos .
03 Distribuciones IRA normales
Puede retirar fondos de su IRA tradicional y no se aplicarán impuestos de multa una vez que cumpla 59 años y medio. Se consideran distribuciones IRA normales porque las está utilizando para sus años de jubilación. Pero el monto retirado aún está incluido en su ingreso tributable; debe informarlo en su formulario de impuestos 1040.
La cantidad de impuestos que pagará en una distribución de IRA dependerá de su categoría impositiva y su ingreso imponible total después de cualquier deducción que pueda tomar ese año. Si su ingreso es alto, pagará impuestos a una tasa más alta. Si tiene más deducciones de las que tiene ingresos, no puede pagar ningún impuesto.
04 Distribuciones mínimas requeridas
El IRS requiere que comience a recibir distribuciones de cuentas IRA, planes 401 (k) s, 403 (b) s, 457 y otros planes de ahorro de jubilación con impuestos diferidos cuando cumpla 70 años y medio. Estas distribuciones mínimas requeridas a menudo se denominan RMD. El monto que debe tomar cambia cada año porque está basado en una fórmula que usa su edad y el saldo de la cuenta anterior al cierre del ejercicio. No es necesario que tomes RMD de una cuenta IRA Roth si eres propietario de la cuenta, pero deberás tomar una RMD cada año si heredas una Roth.
05 Rollovers y transferencias
Cuando transfiere una cuenta de jubilación calificada como una suma global de un plan de pensión, 401 (k) o 403 (b) a una cuenta IRA, esto no es técnicamente un retiro. Puede transferir cuentas sin impuestos ni penalizaciones, independientemente de su edad, si sigue las reglas.
Cuando mueve dinero de una IRA a otra, esto se denomina transferencia . Si su dinero IRA va directamente de una institución financiera a otra y el dinero nunca está en sus manos, las transferencias son libres de impuestos y multas. Del mismo modo, si los fondos de IRA llegan a usted y los vuelve a colocar en una cuenta elegible dentro de los 60 días, se le ahorrará los impuestos y las penalidades. Pero solo puede hacer esto una vez cada 12 meses o puede considerarse una distribución gravable.