Verifique si su empleador ofrece un plan Roth 401 (k).
El término técnico para un Roth 401 (k) es una cuenta designada de Roth. Al agregar una opción de cuenta Roth designada a un plan 401 (k), un empleador puede permitirle realizar las contribuciones antes de impuestos más tradicionales al 401 (k), o contribuciones Roth después de impuestos, o ambas. (Las disposiciones de Roth también se pueden agregar a otros tipos de planes de jubilación calificados, como los planes 403 (b) o 457).
¿Por qué debería estar interesado en un Roth 401 (k)?
Si bien puede pensar que las contribuciones de Roth son solo para los jóvenes, la verdad es que muchas personas de 55 años y mayores aún pueden beneficiarse del crecimiento libre de impuestos y retiros futuros libres de impuestos que ofrece una cuenta Roth.
Las cuentas de Roth proporcionan una fuente de ingresos en la jubilación libre de impuestos. Puede usar esta cuenta como palanca para minimizar los pagos de impuestos durante sus años críticos de jubilación cuando necesita dinero para las aventuras de la vida.
Cuando ahorra para la jubilación, desea diferir impuestos sobre dividendos, ingresos por intereses y ganancias de capital cuando sea práctico. Con un Roth puede evitar por completo el pago de impuestos sobre estas fuentes de ingresos de inversión, en cuyo caso la estrategia de aplazamiento se ha amortizado al máximo.
Diferencias entre Roth 401 (k) sy Roth IRA
Existen varias diferencias entre una Roth 401 (k) y una Roth IRA.
1. Limitaciones de ingresos : si gana demasiado dinero, no es elegible para contribuir con una cuenta Roth IRA .
No existe tal limitación de ingresos para las contribuciones Roth 401 (k).
2. Límites de contribución: el monto máximo de contribución a un Roth 401 (k) es mucho mayor que para un Roth IRA, por lo que puede ahorrar más, y el crecimiento de la inversión y las distribuciones estarán libres de impuestos en sus años de jubilación.
3. Reglas de distribución : con una Roth IRA, puede retirar sus contribuciones originales en cualquier momento.
Con un Roth 401 (k), eso no es así. Su plan puede permitirle pedir prestado contra su 401 (k), o tomar un retiro por adversidad, pero en su mayor parte, sus opciones de distribución son limitadas mientras usted todavía está empleado por la compañía que ofrece el plan, o hasta que el último de ustedes alcance 59 años o la cuenta designada de Roth durante al menos 5 años.
Diferencias entre las contribuciones antes de impuestos 401 (k) y Roth 401 (k)
Todos los planes de jubilación calificados 401 (k) le permiten diferir una parte de su salario.
Las contribuciones regulares al plan 401 (k) se contribuyen al plan antes de impuestos. Eso significa que usted paga impuestos sobre la renta más adelante cuando saca el dinero en lugar de ahora.
Las aportaciones del plan Roth 401 (k) se realizan después de impuestos. Eso significa que ahora paga impuestos sobre la cantidad aportada al plan, pero una vez que está disponible, puede crecer libre de impuestos y retirarse sin impuestos al jubilarse. Estos retiros libres de impuestos pueden ser muy beneficiosos para usted una vez que esté entre los 60 y los 70, y también para cobrar el Seguro Social.
Beneficios fiscales de Roth 401 (k) s
Las cuentas de Roth ofrecen una de las pocas maneras de hacer crecer verdaderamente el dinero libre de impuestos. Mientras siga las reglas, todos los intereses, dividendos y ganancias de capital dentro de su Roth nunca serán gravados nuevamente.
Esto tiene algunas ventajas únicas en la planificación de retiro y sucesión:
- Las distribuciones de Roth no cuentan en la fórmula que determina cuánto de sus beneficios de Seguridad Social están sujetos a impuestos .
- Las distribuciones de Roth no cuentan en la fórmula que determina la cantidad de primas de la Parte B de Medicare que usted paga.
- Con una IRA Roth, a diferencia de una IRA regular o una 401 (k) regular, no es necesario que inicie distribuciones a la edad de 70 1/2 , sin embargo, las cuentas Roth designadas en un plan 401 (k) están sujetas a las reglas mínimas de distribución requeridas. . Puede evitar estas distribuciones obligatorias transfiriendo su cuenta designada de Roth a una cuenta Roth IRA al jubilarse. Recuerde: mientras permanezca empleado, no puede hacer una transferencia.
- Las cuentas de Roth pasan libres de impuestos a sus beneficiarios.
Diferencias en las reglas de distribución en Roth 401 (k) vs. antes de impuestos 401 (k)
Con un plan 401 (k) a partir de los 55 años, puede realizar distribuciones sin penalizaciones, siempre que se retire de la empresa a los 55 años o más.
Si se jubila antes de los 55 años o tiene un plan 401 (k) anterior, tendrá que esperar hasta los 59 ½ años para realizar distribuciones sin penalidades. Esta capacidad para realizar retiros sin penalización a 55 o 59 1/2 no siempre se aplica a las cuentas Roth 401 (k).
Con una distribución Roth 401 (k), se aplica una regla especial de 5 años. Antes de que pueda evitar los impuestos sobre las distribuciones, sus contribuciones a Roth 401 (k) deben mantenerse por un mínimo de cinco años, incluso si tiene más de 55 años o más de 59 ½.
Ejemplo: Si comenzó a hacer contribuciones Roth 401 (k) por primera vez en el año calendario en que cumplió 57 años, la primera vez que sería elegible para distribuciones libres de impuestos sería en el año calendario en que cumplió 62 años.
Nota: A diferencia de las IRA de Roth, las cuentas Roth 401 (k) no permiten retiros anticipados sin penalizaciones para los gastos de los compradores de vivienda por primera vez.
¿Qué pasa con el empate con el empleador?
Si selecciona la opción Roth 401 (k) y su empresa ofrece un beneficio de cotización correspondiente, el partido irá a una cuenta 401 (k) ordinaria antes de impuestos y estará sujeto a las distribuciones mínimas requeridas y los impuestos normales al momento del retiro. Cuando se separa de su empresa, puede transferir esas contribuciones a su Roth IRA y pagar los impuestos. No haga esto hasta que primero hable con un planificador financiero para ver si es la mejor opción para su plan de jubilación.
¿Cómo se obtiene un Roth 401 (k)?
Si es un empleado, pregúntele a su empleador si permiten las contribuciones Roth 401 (k), y si no lo hacen y le gustaría tener esta opción, entonces exprese su preferencia a los recursos humanos o al propietario de la empresa. No todos los planes de los empleadores ofrecen esta opción, pero a medida que más personas han aprendido y solicitado una opción Roth, los empleadores están respondiendo y ahora hay más planes que ofrecen.
Si es propietario de un negocio con empleados, puede buscar la creación de un plan 401 (k) para su negocio que permita las contribuciones de Roth. Los costos de administración pueden variar de proveedor a proveedor, así que compre.
Si trabaja por cuenta propia sin empleados que no sean su cónyuge , puede establecer lo que a veces se denomina plan Individual (k) o Solo (k) que le permite hacer contribuciones Roth 401 (k).
Nota: Puede haber un caso para tener ambos tipos de contribuciones 401 (k); Roth y antes de impuestos. Consulte a un planificador financiero o profesional de impuestos para revisar sus circunstancias únicas y ver si esto es apropiado.
Roth o regular?
La pregunta de miles de dólares es: ¿tiene sentido pagar impuestos ahora o más tarde? La respuesta depende de su tasa de impuestos ahora, y su tasa de impuestos proyectada en la jubilación. Para la mayoría de las personas, tiene sentido llegar a la jubilación con un saldo de cuentas libres de impuestos y sin impuestos de las cuales extraer.
Eso significa que querrá contribuir a ambos tipos de cuentas a lo largo del camino. En general, las contribuciones antes de impuestos tienen más sentido cuando su tasa de impuestos es del 28% o más. Las contribuciones de Roth tienen más sentido cuando su tasa de impuestos es del 25% o menos.
Fuentes IRS
Para ver las regulaciones detalladas sobre los planes Roth 401 (k), visite el sitio web del IRS, Preguntas frecuentes sobre el plan de jubilación en las cuentas Roth designadas.