Al igual que un pastel de capas, las estrategias eficientes en impuestos se pueden apilar
1. Fondos Propios Eficientes en el Impuesto en Cuentas de No Retiro
"Algunos inversores se sorprenden al descubrir que tienen que pagar impuestos sobre las ganancias de capital y las distribuciones de dividendos de sus fondos mutuos y ETF, incluso si no vendieron sus fondos durante el año.
De hecho, en los últimos 10 años, el costo fiscal anual promedio para un fondo mutuo fue del 1.3%. 1. "
1. Fuente: Morningstar al 31/03/14. El "costo fiscal" es una medida Morningstar del impacto de los impuestos sobre las ganancias de capital y la distribución de los ingresos sobre el rendimiento. Los promedios se calculan utilizando la clase de acciones más antigua de todos los fondos mutuos abiertos de gestión activa disponibles en los EE. UU. (Excluidos los bonos municipales y los fondos del mercado monetario) con registros de seguimiento de 10 años al 31/03/14.
Algunos fondos mutuos tienen una alta rotación que da como resultado distribuciones de ganancias de capital a corto plazo cada año. Dichas distribuciones se gravan a una tasa impositiva más alta que la ganancia de capital a largo plazo o los dividendos calificados. Al elegir fondos de índice o fondos administrados por impuestos en cuentas que no son de jubilación, puede reducir su factura de impuestos.
2. Utilice una ubicación de proceso llamado activo
Puede ubicar sus tenencias de inversión en cuentas imponibles frente a impuestos diferidos de una manera diseñada para reducir la cantidad de ingresos de la cartera imponible que tiene cada año.
Aquí hay un conjunto genérico de reglas de ubicación de activos a considerar:
- Coloque las inversiones que tienen el potencial para los mayores rendimientos dentro de su cuenta Roth. Esto se mantendría, como la pequeña capitalización y los mercados emergentes.
- Mantenga inversiones que generen ganancias a largo plazo y dividendos calificados en cuentas que no sean de jubilación. Esto sería cosas como un fondo indexado de S & P o un dividendo que paga acciones.
- Mantener inversiones de renta fija y alta rotación en cuentas tradicionales con impuestos diferidos. Esto sería cosas como fondos de productos básicos, fondos inmobiliarios, fondos administrados activamente) y fondos de bonos.
- Los hogares con un mayor grupo impositivo deberían considerar el uso de bonos municipales para los ingresos fijos mantenidos en cuentas que no son de jubilación.
3. Coseche ganancias y pérdidas basadas en su situación fiscal
Si su nivel impositivo es bajo (15% o menos), puede caer en el rango impositivo del cero por ciento de las ganancias de capital , lo que significa que no pagará impuestos sobre las ganancias de capital realizadas. Puede usar una proyección de impuestos para ver en qué años puede ocurrir una ganancia intencionalmente en años en los que no se gravarán.
Las personas de mayores ingresos deben darse cuenta de las pérdidas de capital disponibles cada año cuando esa pérdida se puede utilizar contra el ingreso ordinario. También puede cosechar pérdidas para compensar otras ganancias de capital que pueda tener.
4. Financie las cuentas de jubilación basadas en su categoría impositiva
El crecimiento libre de impuestos es difícil de encontrar y tanto las cuentas de ahorro de salud como las cuentas de Roth ofrecen la posibilidad de generar fondos libres de impuestos, por lo que, en general, creo que todos los que reúnen los requisitos para hacerlo deben financiar este tipo de cuentas. También tiene sentido financiar cuentas de la compañía en una cantidad suficiente para obtener la combinación completa.
Un partido de la compañía proporciona un retorno de la inversión instantáneo.
Una vez que esos elementos están en su lugar, su tramo impositivo ahora y en el futuro determina lo que debe financiar a continuación. A continuación hay un conjunto general de pautas de financiación:
- Financia a Roths cuando tu actual categoría impositiva marginal sea la misma o más baja que tu tasa marginal esperada en la jubilación.
- Cuentas deducibles del fondo cuando su tasa marginal actual sea más alta que su tasa marginal esperada en la jubilación.
- Financie completamente todos los tipos de cuentas para obtener la máxima protección de los acreedores. En algunos estados, para profesiones de alto ingreso / alto riesgo, esto puede incluir rentas vitalicias y seguro de vida con valor en efectivo.
5. Retirar impuestos de manera eficiente en la jubilación
La Seguridad Social es una fuente de ingresos preferida por los impuestos. Como máximo, el 85% de los beneficios de jubilación del Seguro Social estarán sujetos a impuestos sobre la renta .
Esto aumenta el beneficio potencial de retrasar la fecha de inicio de su Seguro Social para que obtenga más ingresos de por vida preferidos por los impuestos.
En algunas circunstancias, la mayoría de las veces para aquellos sin mucho ingreso de pensión y con saldos moderados de cuenta IRA, usar retiros de IRA al jubilarse y retrasar la Seguridad Social puede ser muy beneficioso y mejorar su resultado en comparación con otras estrategias de retiro.
6. Plan basado en un conjunto general de suposiciones
Muchas personas hacen suposiciones sobre su categoría impositiva ahora y sobre cómo creen que se verá al jubilarse. La mayoría de los planificadores financieros también usan suposiciones genéricas. Esto es mejor que no hacer ninguna planificación, pero creo que un conjunto personalizado de suposiciones siempre es mejor que usar una regla general genérica. La mejor planificación proviene de ejecutar una proyección impositiva personal a largo plazo y de obtener asesoramiento en función de su situación personal.
Este artículo está lleno de reglas genéricas, no las aplique ciegamente. No conozco su situación personal y es posible que haya circunstancias que impliquen que algunas de las pautas sugeridas en este artículo no sean apropiadas para usted. Ningún libro, artículo o foro de asesoramiento en línea puede superar el valor que puede ofrecer un análisis personalizado realizado por un planificador financiero calificado o un asesor fiscal.
7. Plan basado en una proyección de impuestos personales
Sorprendentemente, muchos que pensaron que su tasa de impuestos sería menor en la jubilación descubren que eso no es cierto. Esto ocurre con mayor frecuencia a quienes contribuyeron fielmente a los planes de jubilación con impuestos diferidos y terminan con mucho dinero en IRA y 401 (k) s.
Una proyección de impuestos a largo plazo habría ilustrado su trayectoria fiscal futura y los habría ayudado a tomar decisiones anteriores que podrían haber mejorado su equilibrio entre los ahorros antes de impuestos y después de impuestos. Para la mayoría, no desea alcanzar la jubilación con todos sus activos en planes de jubilación con impuestos diferidos . Esto significará que cada dólar que necesite retirar se gravará, por lo que tendrá que retirar $ 1.40 o más por cada dólar que necesite gastar. Aquellos que tienen la mayor cantidad de estabilidad financiera en la jubilación generalmente tienen un saldo de ahorro en varios tipos de cuenta.