Cambie los ingresos por intereses a las cuentas de jubilación para reducir los ingresos gravables
- Interés propio que produce inversiones dentro de cuentas de jubilación libres de impuestos y con impuestos diferidos.
- Ganancia de capital propia e inversiones calificadas que producen dividendos fuera de las cuentas de jubilación.
Este proceso de elegir qué tipos de cuentas posee qué inversiones se llama ubicación de activos.
¿Por qué la ubicación cambiante de la inversión reduce los ingresos gravables?
Existen varias razones por las cuales las estrategias de ubicación de activos funcionan para reducir los ingresos gravables.
- Los ingresos por intereses y las ganancias de capital a corto plazo se gravan a una tasa más alta que las ganancias de capital a largo plazo y los ingresos por dividendos calificados.
- Los ingresos por intereses y las ganancias de capital a corto plazo dentro de una cuenta de jubilación no se informan como ingresos gravables para usted cada año. La única vez que informa ingresos imponibles de una cuenta de jubilación es cuando realiza un retiro. (Las transferencias y transferencias cuando se realizan correctamente no cuentan como retiros).
- Cuando se poseen fuera de las cuentas de jubilación, las inversiones que tienen una pérdida se pueden vender para generar una pérdida de capital que compensará otras ganancias de capital. No puede generar pérdidas de capital de inversiones cuando son propiedad de cuentas de jubilación.
- Cuando posee inversiones que generan dividendos calificados y ganancias de capital a largo plazo dentro de cuentas de jubilación con impuestos diferidos, nunca obtiene la ventaja de las tasas impositivas más bajas en este tipo de ingresos de inversiones, ya que todos los retiros de cuentas de jubilación con impuestos diferidos se gravan a su tasa de impuesto a la renta ordinaria.
A continuación se muestra un ejemplo simplificado que muestra a alguien que tiene una asignación del 50% de fondos mutuos de acciones / acciones y 50% de bonos / CD. En este caso, poseen todas las acciones / fondos comunes de acciones en su IRA, y todos sus bonos / CD en cuentas que no son de jubilación.
Un ejemplo simplificado de cómo la ubicación de los activos reduce su factura de impuestos
Ubicación Estrategia 1: cartera no impositiva eficiente:
- Cuenta IRA: $ 100,000 en acciones / fondos comunes de acciones.
- Cuenta no jubilatoria: $ 100,000 en bonos / CD que rinden en promedio 5% (Ahhh, ¿no desea los días en que los CD pagaron 5%?)
-Este $ 100,000 está produciendo $ 5,000 de ingresos gravables que fluye a través de su declaración de impuestos cada año. Debe pagar impuestos sobre los $ 5,000.
Ubicación Estrategia 2 - Cartera fiscalmente eficiente:
- Cuenta IRA: $ 100,000 en bonos o CD que rinden en promedio 5%.
-Ahora, no se informa ningún ingreso sujeto a impuestos cada año, a menos que elija retirar fondos de su cuenta IRA. - Cuenta de no jubilación: $ 100,000 en acciones / fondos comunes de acciones.
Las ganancias de capital se deben reportar cada año, pero ahora cuando hay pérdidas, se pueden usar para compensar las ganancias de capital. A lo sumo, puede esperar unos $ 3,000 del total de ganancias a largo plazo / dividendos calificados por $ 100k invertidos en un fondo indexado de gran capitalización.
-Las ganancias de capital a largo plazo se gravan a una tasa menor que los ingresos por intereses, y en algunos casos no se gravan en absoluto.
-Puede usar fondos de índice pasivo que pueden reducir significativamente las distribuciones anuales de ganancias de capital.
Supongamos que alguien está en el rango impositivo del 25%. En la primera cartera, pagarían $ 1,250 al año en impuestos sobre los $ 5,000 de los ingresos por intereses.
En la segunda cartera, los $ 3,000 de las ganancias de capital a largo plazo / dividendos calificados se gravarán al 15%, por lo que pagaría solo $ 450 por las ganancias.
Eso es $ 800 al año de ahorro, y a medida que las cuentas crecen, el ahorro en impuestos aumenta.
Pero espera, guarda tus reservas a un lado
Por supuesto, el sentido común dice que no invertirías todo el dinero de tu cuenta que no sea de jubilación en acciones / fondos comunes de acciones. Debe mantener una cantidad adecuada de dinero en reservas de efectivo en cuentas de no jubilación como fondo de emergencia.
Las reservas de efectivo / fondos de emergencia generalmente se invierten en cosas como mercados monetarios, CD y otras inversiones seguras que generarán ingresos gravables.