Muchos en los Estados Unidos tienen una IRA que también se puede llamar una cuenta calificada. Las cuentas calificadas son reconocidas por el gobierno como vehículos de jubilación y le permiten diferir el pago de impuestos sobre el dinero en la cuenta hasta los 70 ½ años. En ese momento, nuestro amado gobierno le da un golpecito en el hombro para recordarle que ya es hora de comenzar a pagar impuestos sobre ese dinero, le guste o no.
Esta distribución forzosa de IRA se llama distribución mínima obligatoria y se conoce comúnmente como RMD. También hay una estrategia aprobada por el IRS de la que debe estar enterado como "Estirando su IRA" o la estrategia "Stretch IRA".
Puede continuar RMD para sus beneficiarios
Hay muchas personas que tienen la suerte de tener que tomar los RMD de su IRA como ingresos en la jubilación. El plan generalmente es dejar un legado y transferir los activos de IRA restantes a los herederos y beneficiarios que figuran en la lista. Estirar su IRA es simplemente hacer que sus beneficiarios sigan tomando sus RMD después de su fallecimiento. Es una forma muy eficiente y legal de minimizar los impuestos y dejar un legado duradero de ingresos a sus seres queridos. No es necesario poseer una anualidad para implementar una estrategia de "IRA Estirada", pero las anualidades fijas sí se prestan bien debido a su protección principal y garantías contractuales.
Echemos un vistazo a un ejemplo común de "IRA Estirada"
En este estudio de caso, el padre tiene una gran cantidad en dólares en su IRA tradicional, y su esposa figura como el principal beneficiario de su IRA. El beneficiario contingente (secundario) es su único hijo, y el beneficiario terciario (tercero) es el nuevo nieto.
Así es como funciona la estrategia "Stretch IRA":
- El padre cumple 70 ½ años y comienza a tomar su Distribución mínima obligatoria obligatoria de su IRA, con las cantidades anuales en dólares requeridas que se basan principalmente en su esperanza de vida.
- Después de 10 años de tomar sus RMD, el padre fallece.
- Debido a que su esposa figura como la principal beneficiaria, comienza a recibir los RMD del IRA de su esposo, pero la nueva cantidad de RMD recalculada se basa ahora en su esperanza de vida.
- La esposa toma esos RMD durante 10 años y luego fallece.
- Debido a que su único hijo figura como el beneficiario contingente (secundario), luego comienza a tomar sus RMD del IRA de su padre, con la cantidad anual en dólares basada en su expectativa de vida (no la de su padre o la de su madre).
- El hijo toma los RMD, en función de su esperanza de vida, del IRA de su padre, y luego el hijo fallece después de 10 años.
- Debido a que el nieto figura como el beneficiario terciario (tercero), luego comienza a tomar los RMD del IRA de su abuelo, y el requisito anual se basa también en su propia esperanza de vida.
Así es como funciona una IRA de estiramiento para proporcionar ingresos a múltiples miembros de la familia en generaciones sucesivas.
También existe una estrategia SRA Súper Estiramiento
Si el padre hizo a su nieto el principal beneficiario; esto se llama IRA "Súper Estiramiento" debido a la discrepancia de edad entre el abuelo y el nieto.
Existen numerosas maneras de extender una IRA, por lo tanto, decida a quién listará como beneficiarios de su cuenta IRA, y elija quiénes serán los beneficiarios primarios, contingentes o terciarios con una intención bien pensada.
Nuevamente, recuerde que es importante comprender que no necesita tener una anualidad para implementar una estrategia de "IRA Estirada", pero las anualidades fijas se ajustan bien a la estrategia de IRA, debido a su protección principal y sus garantías contractuales . También hay algunas otras estrategias de anualidad desarrolladas en torno a los RMD . Como mínimo, debe conocer la estrategia IRA Stretch. Si actualmente trabajas con un asesor, y esta es la primera vez que escuchas sobre la estrategia o entiendes cómo realmente funciona, puede ser hora de encontrar un nuevo asesor.