El componente de inversión
Con una anualidad variable, puede elegir cómo se invertirá el dinero. Los rendimientos variarán según el rendimiento subyacente de las inversiones que elija.
Es por eso que se llama anualidad variable. En comparación, con una anualidad fija no se eligen las inversiones; en cambio, la compañía de seguros invierte sus fondos y le proporciona una devolución garantizada específica, muy similar a cómo funciona un CD.
Usted elige las inversiones dentro de la anualidad variable de una lista de fondos preseleccionados (estos fondos se denominan subcuentas dentro de una anualidad variable) que pueden ir desde fondos de acciones agresivas hasta fondos de bonos conservadores. Las opciones de subcuentas pueden incluir fondos de acciones de primera línea, fondos de acciones internacionales, fondos de acciones de pequeña capitalización, diversos tipos de fondos de bonos, metales preciosos, opciones equilibradas y mercados de dinero. La mayoría de las anualidades variables también tienen carteras modelo de las que puede elegir.
Por lo general, puede configurar sus inversiones en la anualidad variable, por lo que se reequilibrarán automáticamente en un cronograma predeterminado (como anual o trimestral), o puede iniciar sesión en su cuenta en línea y mover las inversiones a su gusto.
Uno de los beneficios promocionados de una anualidad variable es que, como puede elegir sus propias inversiones, podría potencialmente obtener mayores rendimientos a largo plazo de lo que pagaría una anualidad fija. Esta característica puede ser contraproducente, ya que debido a las tarifas más altas en muchos de estos contratos, a menudo las inversiones de anualidad variable tienen un rendimiento peor que una cartera de fondos de índice.
El componente de seguro
Como una anualidad variable es un contrato con una compañía de seguros, debe haber alguna forma de seguro proporcionado. La mayoría de los contratos de anualidad garantizan que el monto que invirtió se pagará como un beneficio por fallecimiento. Significa que si sus inversiones incurren en una pérdida y usted fallece, su beneficiario nombrado recupera el monto original que invirtió (menos los retiros que haya realizado). Este beneficio por muerte permite que la anualidad califique como un contrato de seguro.
Dado que califica como un contrato de seguro, cualquier ganancia de inversión tiene impuestos diferidos. No recibe un formulario de impuestos 1099 cada año sobre intereses, dividendos y ganancias de capital de la anualidad variable. En cambio, usted paga impuestos en el momento en que realiza un retiro, y las ganancias se consideran retiradas primero. Si retira fondos antes de cumplir los 59 años y medio, se puede aplicar un impuesto de penalización por retiro anticipado del 10% sobre cualquier porción retirada que se atribuya a las ganancias de la inversión.
Los inversores con altas tasas de impuestos con marcos de tiempo largos (20 años o más) pueden beneficiarse del aplazamiento de impuestos, particularmente si usan la anualidad variable para mantener inversiones de renta fija que normalmente generarían un ingreso de intereses sujeto a impuestos cada año.
Décadas de aplazamiento de impuestos sobre el ingreso de inversión que se acumula dentro de una anualidad variable puede tener sentido para aquellos que ahora están en altos niveles impositivos, particularmente si esperan que estarán en una categoría impositiva más baja más adelante en la jubilación.
La mayoría de las personas, sin embargo, no se beneficiarán de las características de aplazamiento de impuestos de una renta vitalicia variable porque eventualmente las ganancias de capital en la anualidad no podrán gravarse con la tasa de impuesto de ganancia de capital más favorable.
Beneficios opcionales para la compra
La mayoría de las compañías de seguros ofrecen beneficios de seguro adicionales que puede comprar, como los beneficiarios de beneficios por fallecimiento, que pueden proporcionar beneficios para sus herederos y beneficiarios de beneficios de vida , que pueden proporcionarle garantías sobre la cantidad de ingresos que puede retirar de la póliza en una fecha posterior. Muchas anualidades variables también ofrecen un tratamiento preferido para los retiros de los gastos de atención a largo plazo. Estos pasajeros a menudo tienen una tarifa asociada, por lo que está pagando para agregar los beneficios deseados a su contrato de anualidad.
¿Es una anualidad variable adecuada para usted?
Las inversiones se deben comprar como parte de un plan.
Si comprende cuál es el propósito de la anualidad dentro de su plan, entonces puede ser una compra inteligente. Si siente que le están presionando para que compre uno, y la persona que se lo vendió no hizo un plan integral, tenga cuidado.