Morir sin voluntad significa confiar en las leyes de la sucesión intestada
¡Me alegra que me lo hayas pedido Sumérgete en una descripción general para que te vayas con una mejor comprensión del proceso. La respuesta corta: depende. Antes de entrar en los detalles, tenemos que hablar de algo llamado "sucesión intestada".
Si no deja un testamento cuando muere, sus bienes pueden estar sujetos a las leyes de sucesión intestada
Dado lo común que es que las personas mueran sin un testamento, las legislaturas de los cincuenta estados en los Estados Unidos han aprobado sus propias leyes que rigen la herencia de la propiedad, incluidas las inversiones; la jerarquía, compartir y orden. Cada estado es único, lo que significa que el resultado puede variar enormemente dependiendo de si vives o no en Alabama o Nueva York, Colorado o Michigan. En mi estado natal de Missouri, tras la muerte de una persona que no dejó un testamento, las llamadas "reglas generales de descendencia" entran en vigencia. Se encuentran en la Sección 474.010.1 de los Estatutos Revisados de Missouri.
Todo esto puede tomar un tiempo, tal vez años, ya que el patrimonio debe pasar por sucesión, pero las reglas que el tribunal seguirá al repartir activos:
- Si la persona que falleció (el "difunto") no tiene hijos, el cónyuge hereda el 100% del patrimonio.
- Si el difunto tiene hijos, el cónyuge hereda los primeros $ 20,000 del patrimonio y luego el 50% del saldo del patrimonio con los hijos dividiendo el 50% restante entre ellos.
- Si el cónyuge también está muerto o el difunto nunca estuvo casado, los hijos (o si han muerto, sus hijos) heredan el patrimonio completo en partes iguales.
- Si no hay cónyuge o hijos, el patrimonio del difunto se divide por igual entre su padre, madre, hermanos y hermanas, o sus descendientes a partes iguales.
- Si no hay cónyuge o hijos, hermanos o padres, los bienes del difunto se dividen en partes iguales entre sus abuelos, abuelas, tíos y tías, o sus descendientes en parte.
Sigue y sigue hasta el punto de que podría estar lidiando con escenarios remotos que podrían encajar mejor en una secuencia de comandos de Downtown Abby con elementos heredados por primos segundos perdidos, eliminados dos veces pero más allá de un punto, la propiedad dejada sin un testamento se "descarta" " al Estado. Esto significa que todo el asunto vuelve a la sociedad en forma de confiscación por parte del estado, que lo usará en su presupuesto general para pagar cosas como carreteras y educación.
Desafortunadamente, las leyes de sucesión intestada a veces pueden llevar a resultados terriblemente injustos para aquellos que, dadas las circunstancias específicas de su vida, hubieran deseado heredar su inversión y propiedad (que es una de las razones por las que siempre debe tener un testamento).
Por ejemplo, en algunos estados, el producto de una demanda por homicidio culposo se paga de acuerdo con las leyes de sucesión intestada independientemente de si existe o no un testamento. Algunos estados tienen jerarquías de herencia que son extrañas por decir lo menos. Considera Alabama. Allí, si una persona casada no tiene hijos y mueren sin un testamento, el cónyuge de esa persona hereda los primeros $ 100,000 de la herencia, después de lo cual el cónyuge debe tomar la mitad del resto y la otra mitad ir a los padres del fallecido . Esto es cierto incluso si el padre era abusivo, el (ahora adulto) niño los había excluido de su vida, y él o ella los repudió expresamente.
Incluso si no deja un testamento, ciertos activos y cuentas pasarán por alto las reglas de sucesión intestada y el testamento
Una forma de evitar la falta de voluntad o las leyes de la sucesión intestada es titular la propiedad de manera que prevalezca cualquier otra consideración.
Imaginemos que tiene acciones de primera clase con un valor de $ 500,000 en una cuenta de corretaje imponible que usted titula como "arrendatario conjunto en su totalidad" (si está casado y su estado permite que los cónyuges lo hagan). O, tal vez, lo titules como conjunto con derecho de supervivencia, poniendo a tu sobrino favorito en la cuenta. Aun así, tal vez use una designación de "pagadero en el momento de la muerte" para su hermana, que lo apoyó en las buenas y en las malas. Cuando mueres, ni siquiera importa si tuviste un testamento que establezca algo diferente al título porque el propio testamento incluso sería ignorado en lo que respecta a esos activos específicos. Esto puede ser fantástico para una configuración de herencia hogareña fácil y rápida. De hecho, incluso puede usarlo en su beneficio porque las designaciones de muerte pagaderas le permiten aumentar efectivamente los límites de su seguro de la FDIC en millones de dólares si lo hace correctamente .
La desventaja de todo esto es que las personas a veces pueden olvidarse de actualizar sus documentos o no hacer revisiones periódicas de los registros de sus cuentas para asegurarse de que nada ha cambiado. Suena como algo menor, pero las vidas han sido destruidas financieramente por ello. Por ejemplo, si configuró su 401 (k) hace décadas cuando estuvo casado con su primer esposo o esposa con quien no tuvo hijos, y luego se divorció y se volvió a casar con un cónyuge con quien tiene hijos, pero nunca se molestó en actualice el formulario de beneficiario en su plan de jubilación, cuando muere, el ex cónyuge obtiene todo, incluso si no lo había visto o no había tenido en años. Has tenido éxito en desheredar de facto a tu propia familia con los frutos de tu carrera yendo a alguien que ya no es parte de tu vida. (Esto es especialmente preocupante cuando los administradores 401 (k) e IRA actualizan sus reglas de papeleo internamente, incluso si proporcionan un aviso a los clientes. Vanguard modificó infamemente a los beneficiarios en más de 100.000 cuentas para simplificar sus propios procesos. Me parece a todos pero una inevitabilidad estadística de que alguien, o muchos otros, van a perder su herencia como resultado incluso si el inversionista nunca tuvo la intención o no quería que sucediera).
Lo mismo es cierto para los beneficiarios de otros productos financieros y contratos tales como seguros de vida y rentas vitalicias. Ya sea que usted muera o no sin un testamento, los beneficiarios enumerados en la cuenta, incluidas las cuentas de jubilación, tienen prioridad sobre todos los demás. En general, habrá dos clases de beneficiarios: los beneficiarios principales y los beneficiarios contingentes. Típicamente, los principales beneficiarios heredan como clase y solo si todos ellos están muertos en el momento en que fallecen, los beneficiarios contingentes tendrán derecho a un recorte del pastel fiscal.
Una ilustración podría ayudar. Imagine que estamos muchos, muchos años en el futuro y que es viuda o viudo. Tienes $ 1,000,000 en una IRA Roth que acumulaste a lo largo de las décadas. Usted tiene la cuenta detenida en Charles Schwab, Merrill Lynch, Northern Trust u otra firma calificada. Usted menciona a sus tres hijos como sus principales beneficiarios. Haga una lista de sus cinco nietos como sus beneficiarios contingentes. Además imagine que, cuando fallezca, uno de sus hijos ya está muerto, habiendo fallecido unos años antes. Esto significa que hay dos beneficiarios primarios restantes. Ahora cada uno de ellos heredaría la mitad del IRA en lugar de 1/3 y los beneficiarios contingentes (los nietos) no recibirían nada, ya que todavía hay beneficiarios primarios por delante en la línea de pago.
Alternativamente, puede titular su propiedad a nombre de un fideicomiso activo revocable , que, cuando se diseña correctamente, también cancela la legalización. Los activos mantenidos de esta manera, incluso si muere sin un testamento, son manejados por el administrador fiduciario , como un departamento de fideicomiso bancario , tal como se establece en el instrumento de fideicomiso.