Desglose de sus deducciones podría conducir a grandes ahorros
Sí, tomar la deducción estándar es ciertamente más fácil, y en realidad podría ser una mejor opción si tiene una situación impositiva simple o si no es dueño de una casa.
Pero antes de tomar la decisión, debes calcular algunos números. Si determina que el desglose es adecuado para usted, podría generar ahorros sustanciales.
Itemizing vs. Deducción Estándar
La deducción estándar es exactamente lo que parece: una cantidad fija que puede deducir de su ingreso tributable . El monto que puede deducir se basa en su estado civil para efectos de la declaración , su número de dependientes y el año en que está declarando los impuestos .
Para el año fiscal 2017, la deducción estándar está valorada en $ 6,350 para los contribuyentes solteros y las parejas casadas que presentan una declaración conjunta. Aumenta a $ 12,700 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta. Los jefes de familia pueden reclamar una deducción estándar por valor de $ 9,350. A partir de 2018, la deducción estándar aumenta a $ 12,000 para declarantes individuales, $ 18,000 para jefes de familia y $ 24,000 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta.
Cuando en su lugar detalla las deducciones, tiene la posibilidad de deducir el monto real en dólares de muchos gastos diferentes.
Algunas de estas deducciones vienen en forma de intereses hipotecarios , impuestos a la propiedad, gastos médicos e intereses de préstamos estudiantiles, por nombrar algunos. Si totalizó todas las deducciones permitidas y el total obtenido fue mayor que la deducción estándar, probablemente sería conveniente detallar.
¿Qué gastos se pueden detallar?
Numerosos gastos se pueden incluir en su lista de deducciones detalladas.
Los gastos más comunes incluyen:
- Intereses hipotecarios
- Contribuciones caritativas
- Impuestos de propiedad
- Impuestos a la renta estatales y locales
- Pérdidas de juego
- Intereses del préstamo estudiantil
- Los gastos
- Gastos de búsqueda de trabajo
- Gastos médicos que exceden el 7.5% de su ingreso bruto ajustado
- Varios gastos misceláneos que exceden el 2% de sus ingresos, tales como: cuotas sindicales, herramientas y suministros necesarios para el trabajo, tarifas de preparación de impuestos y ciertos honorarios legales (hay muchos más)
A partir de 2018, la capacidad de deducir algunos de estos gastos y la cantidad deducible cambiarán en virtud de la Ley de reducción de impuestos y empleos . Por ejemplo, la deducción por intereses hipotecarios disminuye de $ 1 millón a $ 750,000, mientras que la deducción por donaciones caritativas aumenta del 50% del ingreso bruto ajustado al 60%.
La deducción por impuestos estatales y locales tendrá un tope de $ 10,000 en el futuro. Se eliminarán las deducciones por gastos de mudanza, gastos de búsqueda de empleo y gastos no reembolsados de los empleados, así como la deducción por pagos de pensión alimenticia, tasas de preparación de impuestos y gastos de oficina en el hogar. El interés del préstamo con garantía hipotecaria se convertirá en no deducible, junto con las deducciones por pérdidas fortuitas no cubiertas por el seguro.
¿Deberías detallar?
No hay una respuesta correcta o incorrecta, y finalmente depende de tu situación.
Para determinar si valdría la pena detallar, consulte el Anexo A del Formulario 1040 del IRS. En esta hoja, puede enumerar sus gastos detallados y luego sumarlos para comparar el monto con la deducción estándar . Si la cantidad detallada es mayor, entonces desearía detallar. Si el monto total desglosado es menor que la deducción estándar, no le conviene detallar.
Las deducciones más grandes para la mayoría de las personas vienen en forma de intereses hipotecarios e impuestos a la propiedad, y en estas situaciones, incluso una hipoteca modesta podría exceder el límite de deducción estándar. Dado que esto puede sumar miles de dólares a la deducción estándar , los ahorros en impuestos pueden ser significativos.
Si bien esta puede ser una gran deducción, tenga en cuenta que el hecho de que sea propietario de una vivienda no significa necesariamente que la deducción de impuestos hipotecarios sea mejor que la deducción estándar.
Aún tienes que calcular los números.
Su estado civil también puede influir en si tiene más sentido detallar o tomar la deducción estándar. Si está casado, usted y su cónyuge deben elegir la misma opción, incluso si presenta declaraciones por separado. Si uno de ustedes tiene gastos deducibles significativamente más altos que el otro y también tienen un ingreso más alto, entonces la desglose sería la mejor opción.
También recuerde que para algunos gastos, debe detallar en el Anexo A para reclamar la deducción. Eso incluye cosas como intereses hipotecarios y deducciones caritativas. Otros gastos pueden calificar para una deducción por encima de la línea, lo que significa que no necesita detallar para reclamarlos. Entre ellos se incluyen los intereses de los préstamos estudiantiles y las contribuciones a una IRA tradicional . En cuanto a las dos caras de la moneda estándar frente a la moneda detallada y teniendo en cuenta las deducciones por encima de la línea para las que es elegible, puede ayudarlo a decidir qué camino seguir para preparar su declaración.