Debe detallar las deducciones para deducir los intereses de la hipoteca
De hecho, incluso puede reclamar un bote o una casa rodante como hogar o segundo hogar, por lo que los intereses hipotecarios sobre estos artículos también pueden ser deducibles de impuestos.
A continuación se detallan las reglas que se aplican para calificar para la deducción de intereses hipotecarios.
Para que su interés hipotecario sea deducible de impuestos, usted debe
- Desglose las deducciones en el Formulario 1040 cuando presente sus impuestos.
- Ser legalmente responsable de la deuda (lo que significa que la hipoteca debe tener su nombre en ella).
Si cumple con los dos criterios anteriores, puede deducir el interés pagado sobre hasta $ 1 millón de deuda hipotecaria. (Nota: si retiró su hipoteca antes del 13 de octubre de 1987, este límite de dólares no se aplica).
El límite total de $ 1.1 millones se divide en dos partes de la siguiente manera:
- Puede deducir intereses pagados hasta por $ 1 millón de deuda hipotecaria utilizada para comprar, construir o mejorar su hogar.
- Puede deducir intereses de hasta $ 100,000 de deuda hipotecaria que se utilizaron para un fin distinto de comprar, construir o mejorar su vivienda.
Los límites anteriores significan que si pide prestado $ 200,000 en su casa para que sus hijos vayan a la universidad, solo se deducirá el interés hipotecario de los primeros $ 100,000 porque los fondos no se usaron para comprar, construir o mejorar su vivienda.
Aunque puede obtener una deducción de impuestos, no saque una hipoteca para la deducción de impuestos .
En su lugar, piense en la deducción fiscal como un "extra" receso que puede obtener por algo que puede pagar, y que habría comprado, incluso si no hubiera una deducción de impuestos involucrada.
Intereses hipotecarios en su autocaravana o embarcación
El IRS define una vivienda como "una casa, un condominio, una cooperativa, una casa rodante, un remolque de una casa, un bote o una propiedad similar que tenga instalaciones para dormir, cocinar y usar el baño".
Esto significa que el interés que paga por un préstamo para adquirir una casa rodante o un barco que cumple con los criterios anteriores es deducible de impuestos. Eso es genial, pero una vez más, la deducción de impuestos no es la razón para comprar estos artículos.
El interés hipotecario tanto en el hogar principal como en el segundo hogar (que podría ser un barco o autocaravana) puede deducirse si ambos montos de la hipoteca caen por debajo de los límites totales en dólares anteriores, y mientras ambos hogares cumplan con la definición de hogar del IRS. (Si cualquiera de las viviendas se alquila, incluso durante parte del año, puede haber restricciones que limitarán su capacidad para deducir el interés de la hipoteca).
Para ver las reglas detalladas, consulte la Publicación 936 del IRS.
Aproveche al máximo su deducción de intereses hipotecarios
Si no detalla las deducciones, no obtendrá un beneficio impositivo por el pago de intereses hipotecarios.
Incluso si su interés hipotecario es deducible de impuestos, en muchos casos la deducción puede no proporcionarle un beneficio tan grande como cree. Por ejemplo, obtendrá una deducción estándar sin importar qué. En 2017, la deducción estándar para una pareja casada es de $ 12,700. Bajo las nuevas leyes impositivas, la deducción estándar de 2018 aumentará a $ 24,000 para las parejas.
Supongamos que tiene deducciones de contribuciones caritativas e impuestos estatales pagados que suman $ 8,000, y tiene un interés hipotecario de $ 8,000.
Sus deducciones detalladas totalizan hasta $ 16,000, que es solo $ 3,400 más que la deducción estándar. En este caso, el interés de la hipoteca proporciona $ 3,400 de deducciones adicionales más allá de su deducción estándar. A la tasa marginal del 25% que le ahorra $ 850 en impuestos federales.
Si detalla las deducciones, a medida que el saldo de su préstamo se reduce, pagará cada vez menos intereses, y el beneficio fiscal que reciba de los intereses hipotecarios se reducirá cada año. A medida que se acerque a la jubilación, preste atención a esto, ya que la deducción de intereses hipotecarios puede ser menor en la jubilación debido a que tiene un saldo de préstamo más bajo. A medida que el saldo se reduce, obtiene poco beneficio al deducir el interés. Si tiene los ahorros para hacerlo, puede tener sentido cancelar la hipoteca unos años antes .
Si planea realizar pagos adicionales en su hipoteca, recuerde que cualquier pago adicional realizado antes de fin de año aumentará los intereses pagados en el año en curso y, por lo tanto, aumentará la deducción que recibe en el año en curso.
ACTUALIZACIÓN: La reforma fiscal de 2018 aprobada por el Congreso hace cambios drásticos a la deducción estándar, los límites de impuestos y otros elementos, pero la deducción de intereses de la hipoteca se mantiene en su lugar. Sin embargo, con el umbral de deducción estándar más alto, hable con un profesional de impuestos sobre cómo esto afectará sus declaraciones de 2018.