Aprenda cuánto puede ahorrar en una IRA SEP en 2018
Las IRA de SEP brindan la posibilidad de realizar contribuciones deducibles de impuestos y las ganancias aumentan con impuestos diferidos.
Las contribuciones a un SEP se tratan como activos tradicionales de IRA y, como resultado, están sujetas a muchas de las mismas reglas que las IRA tradicionales. Las IRA de SEP ofrecen flexibilidad de financiación de un año a otro, lo que también es una característica positiva. Si su negocio está teniendo un año estelar, puede aprovechar los altos límites de contribución. Si es un año difícil, incluso puede optar por no hacer contribuciones en un año determinado.
Límites de contribución SEP IRA en 2018
Una de las características más atractivas de IRA SEP son los altos límites de contribución. Todas las contribuciones de SEP IRA se consideran contribuciones del empleador. Si decide establecer una IRA SEP, puede contribuir tanto como el 25% de su salario anual bruto o el 20% de su ingreso anual neto de trabajo por cuenta propia ajustado. Las contribuciones de SEP IRA no pueden exceder el máximo de $ 55,000 en 2018. Esta cantidad es un ligero aumento de los límites de contribución de 2017 ($ 54,000) y estará sujeta a ajustes futuros por el costo de vida.
Dependiendo de sus ingresos reales, el límite de contribución de SEP IRA podría ser mayor que los límites de la Cuenta Individual de Jubilación (IRA) de $ 5,500 en 2017 y 2018 ($ 6,500 para mayores de 50 años). También compare los límites de IRA de SEP con el límite de contribución de 401 (k) para empleados, que es $ 18,500 en 2018 ($ 24,500 para mayores de 50 años).
A diferencia de IRA y 401ks, las cuentas IRA SEP no ofrecen ninguna disposición para ponerse al día. Pero la buena noticia es que los límites de contribución ya son bastante sustanciales.
Cálculo de su ingreso neto de trabajo por cuenta propia ajustado
Muchas personas que trabajan por cuenta propia entienden lo complicado que puede ser entender el código de impuesto a la renta. Cálculo de cuánto puede contribuir a una SEP IRA requiere una fórmula especial. Puede calcular su ingreso neto de trabajo por cuenta propia ajustado al determinar su ingreso bruto y luego restar los gastos comerciales (incluidas sus contribuciones SEP IRA). El último paso es restar la mitad de su impuesto de trabajo por cuenta propia.
Vanguard proporciona una calculadora útil para ayudarlo a determinar sus contribuciones máximas a una IRA SEP. Sin embargo, es aconsejable consultar con un asesor impositivo profesional si tiene preguntas adicionales sobre cuánto puede contribuir a una IRA SEP.
De acuerdo con el IRS, puede hacer contribuciones IRA tradicionales deducibles de impuestos a un SEP-IRA si su plan permite contribuciones que no sean de SEP. Sin embargo, la posibilidad de deducir esas contribuciones puede estar limitada debido a la participación en el SEP (consulte los límites de contribución del IRA para 2017 ).
Plazos SEP IRA para 2018
Las cuentas IRA de SEP brindan una oportunidad excepcional de ahorros tributarios de último minuto para reducir su factura de impuestos como propietario de una empresa.
Si trabaja por su cuenta o es propietario de una pequeña empresa, una IRA SEP debe establecerse antes de la fecha límite de presentación de impuestos de su empresa (más cualquier extensión) para el año tributario al que se realiza la contribución calificada. Por ejemplo, la fecha límite de presentación de impuestos para muchos empresarios y propietarios de pequeñas empresas para el año fiscal 2018 es el 15 de abril de 2019. Solicitar una extensión extenderá la fecha límite de presentación de impuestos hasta el 15 de octubre de 2019. Es importante recordar que presentar una extensión no no proporcione una extensión para pagar los impuestos eventualmente vencidos.
¿Está buscando los límites de IRA de SEP para el año fiscal 2017? Las contribuciones de SEP IRA se pueden hacer para el año pasado hasta la fecha límite de presentación de impuestos del 17 de abril de 2018. Presentar una extensión le permitirá retrasar la presentación de una declaración de impuestos hasta el 17 de octubre de 2018. Todavía tendrá tiempo para establecer una IRA SEP y hacer una contribución SEP IRA hasta la fecha límite de presentación de impuestos.
Asegúrese de notificar al custodio de IRA que codifique la contribución para el año anterior (2017) si esa es su intención.
¿Le interesa obtener más información acerca de cómo ahorrar para la jubilación como individuo independiente o propietario de una pequeña empresa? Existen otros planes de jubilación para pequeñas empresas y personas que trabajan por cuenta propia, como SIMPLE IRA , individual o individual 401 (k) s, Keoghs, o incluso 401 (k) s regulares para pequeñas empresas. Tiene sentido compararlos todos antes de decidir cuál es el adecuado para usted.
El contenido de este sitio se proporciona solo con fines informativos y de debate. No pretende ser un asesoramiento financiero profesional y no debe ser la única base para sus decisiones de inversión o planificación fiscal. Bajo ninguna circunstancia, esta información representa una recomendación para comprar o vender valores.