Una visión general de las formas en que puede regalar acciones a amigos y familiares
Cómo ceder Stock como un regalo sin restricciones
Si desea regalar acciones sin ningún compromiso, completamente libres de cargas para que la persona pueda hacer lo que quiera en el momento de tomar posesión de la misma, hay varias formas de lograrlo, incluida la re-titulación. sus tenencias de acciones existentes y / o la configuración de un Plan de Compra de Acciones Directo o un Plan de Reinversión de Dividendos a nombre del destinatario, de los cuales hablaré en detalle a continuación. La mayoría son bastante baratos y, en algunos casos, completamente gratuitos.
Realice acciones volviendo a titular sus tenencias de acciones existentes
Si tiene las acciones que desea regalar en una cuenta de corretaje o un plan de reinversión de dividendos , puede ponerse en contacto con la institución y completar formularios para volver a titular algunas de sus tenencias en nombre de la persona a quien desea donar. la acción. Incluso puede configurar regalos regulares a intervalos predeterminados, como el 5 de cada mes o el segundo martes de cada trimestre.
Una ilustración: Charles Schwab & Company tiene un formulario llamado Carta de Autorización para el Movimiento de Fondos que permite a sus clientes crear transferencias programadas de acciones a terceros. Imagínese después de una carrera de inversión exitosa, que había acumulado una posición muy grande en Procter & Gamble. Una vez que haya verificado toda la información, puede decir: "Quiero que le ofrezca 100 acciones de Procter & Gamble a mi hijo todos los meses sacando las acciones de mi cuenta y colocándolas en su cuenta de corretaje".
Alternativamente, si su hijo no tenía una cuenta de corretaje en Schwab, la firma podría enviarle un certificado físico de acciones o hacer que las acciones se registren directamente a nombre de su hijo a través del Sistema de registro directo (se pueden aplicar tarifas para cualquiera de estos servicios dependiendo de su corredor).
A partir de diciembre de 2014, Schwab cobra una tarifa de $ 75 por volver a titular los activos (suponiendo que no desea un certificado de acciones físicas, que es mucho más caro y no le hará mucho bien ahora que han seguido el camino de la Vejestorio.)
Trabaje con la persona que desea donar como regalo para establecer un plan de compra de acciones directo o una cuenta del programa de reinversión de dividendos en su nombre
Con pocas excepciones, esto no podría ser más fácil. Usted completa un formulario, envía un cheque por correo y eso es todo. La persona recibe un estado de cuenta que muestra el número de acciones que posee, y luego puede comprar más mediante el envío de cheques adicionales, con retiros automáticos desde su cuenta bancaria o reinvirtiendo los dividendos en efectivo que paga su nueva acción. Si desea comprar más acciones, muchos planes le permitirán escribir otro cheque y enviarlo usted mismo, o escribirlo directamente a la persona si confía en que usará los fondos para comprar las acciones que desea regalar.
¿Qué pasa si quieres una representación física de la propiedad? Aunque los certificados de acciones son cada vez menos frecuentes y, en algunos casos, las empresas se niegan a emitirlos, puede consultar con un servicio como OneShare.com. Pueden titular la acción en el nombre del destinatario del regalo, entonces es posible que pueda usar ese recurso compartido para configurar el DRIP. En mi propia familia, así es como ayudé a mi hermana menor a comenzar a construir su participación en el Plan de compra de acciones de Coca-Cola Direct. Todavía tiene su primer certificado enmarcado, con el 99% del resto en registro directo.
Cómo hacer un inventario como regalo si desea colocar restricciones en las acciones
¿Qué sucede si no desea que la persona a la que le está haciendo un regalo de acciones tenga acceso irrestricto a la acción? Dependiendo de su situación, tiene varias opciones.
Para menores, configure una cuenta de corretaje o un plan directo de compra de acciones registrado bajo la Ley de Transferencias Uniformes a Menores de su Estado (UTMA)
Estas cuentas de custodia son únicas porque le permiten nombrar a un custodio que tiene el deber de administrar el dinero para el bienestar del menor, pero la propiedad pertenece al menor, ya que los regalos a la UTMA son irrevocables. Dependiendo del estado, usted puede decidir en el momento en que se establece la cuenta si desea que el menor tenga el derecho de tomar posesión de los activos a la edad de 21 años o de otra edad (algunos estados le permiten aferrarse a los mismos como el cumpleaños número 25 del niño, mientras que otros le permitirán establecerlo a partir de los 18 años). El proceso de abrir un UTMA es tan fácil como abrir cualquier otro tipo de cuenta. De hecho, acabo de configurar un par para mi sobrina y mi sobrino.
Establecer un fondo fiduciario y transferir acciones de acciones a él
Si desea otorgar acciones a un menor o adulto, la última opción en términos de flexibilidad es un fondo fiduciario. He creado una guía para principiantes que enlaza con varios artículos sobre fondos fiduciarios , pero la versión corta es que puedes escribir una declaración de fideicomiso que divide el título legal de la propiedad entre un fideicomisario, que tiene el deber fiduciario de administrarlo con el máximo nivel de atención y un beneficiario económico, que disfruta de la propiedad de la manera que usted determine. Incluso puede usar el fideicomiso para obtener una amortización de impuestos incluyéndole alguna causa benéfica .
Imagine que estaba sentado en un bloque de 10.000 acciones de Royal Dutch Shell Clase B ADR. Usted decide que quiere regalar la acción a sus tres nietos. Contrata a un abogado para que escriba un documento fiduciario básico (un fideicomiso sencillo y directo probablemente le costará alrededor de $ 1,000 en honorarios legales, aunque esto podría variar ampliamente según la ubicación) que indique que está transfiriendo todas las 10,000 acciones al fideicomiso mismo. Por el resto de sus vidas, el 100% de los dividendos pagados en las acciones del fideicomiso se distribuirá a sus nietos en Navidad. Cuando muere el último de ellos, todo el bloque, lo que sea que valga la pena, es ir a su alma mater para establecer becas.
Puede convertir su cuenta de corretaje existente en un fideicomiso completando la documentación (algunos intermediarios incluso le permitirán mantener el mismo número de cuenta para que nada más que la propiedad cambie) o puede configurar una nueva cuenta por separado bajo el nombre del fideicomiso y hacer que se transfiera el stock a través del retitulo, como ya hemos discutido.
En este caso, usted fue capaz de regalar la acción, pero los nietos nunca pudieron tocarla. En cambio, ellos vivieron de los dividendos. En los últimos 12 meses, esto habría ascendido a $ 34,400. Cada nieto habría recibido un cheque por aproximadamente $ 11,467. Con el tiempo, los cheques deberían seguir creciendo. En esta ilustración, no restringió cómo se podría usar ese dinero, pero si lo hubiera querido, podría haberlo limitado a comprar una casa, comprar un guardarropa nuevo regularmente o pagar por comestibles. Los fideicomisos son extremadamente flexibles y casi todas las disposiciones se mantendrán a menos que violen una ley o exijan que alguien se comporte de una manera que se considere política pública contraria.
Un beneficio adicional de usar un fideicomiso es que no está limitado a regalar acciones. Si el fideicomiso está bien escrito, más tarde puede contribuir con otras inversiones, incluidos bonos , acciones de fondos mutuos , bienes inmuebles , y más.