Comprender la propiedad de la propiedad: la clave real para una buena planificación de patrimonio
Si bien, en general, la planificación patrimonial puede ser un proceso complicado con una multitud de factores a considerar y decisiones a tomar, una y otra vez encuentro que todo simplemente se reduce a un denominador común: cómo se titula la propiedad . Entender quién posee cuál es la verdadera clave para crear un buen plan patrimonial , porque sin la propiedad titulada como se espera, incluso el plan inmobiliario más sofisticado y mejor pensado fracasará miserablemente.
Comprender la propiedad de la propiedad
Cuando un abogado de planificación patrimonial se reúne con un nuevo cliente, una de las primeras preguntas que hace el abogado es "¿Qué es lo que tiene y cómo está titulado?" Pero, ¿qué quiere decir exactamente el abogado con esta pregunta? La forma más simple de entenderlo es dividir cómo se titula la propiedad en tres conceptos básicos:
- Propiedad exclusiva
- Co-propiedad
- título por contrato
Estas son las únicas tres formas en que se puede titular la propiedad y, sin embargo, puede sorprenderse la cantidad de clientes con los que trabajan los abogados de planificación patrimonial que no saben exactamente cómo se titulan todas sus propiedades. Aquí hay una breve descripción de cada tipo de propiedad:
Propiedad única: propiedad exclusiva de la propiedad simplemente significa que es propiedad de una persona en su nombre individual y sin ninguna transferencia en la designación de muerte . Los ejemplos incluyen cuentas bancarias y cuentas de inversiones mantenidas a nombre de una persona sin una designación de " pagadero al fallecimiento ", " transferencia en caso de fallecimiento " o "en fideicomiso para", o bienes inmuebles titulados en nombre de una persona en "honorario absoluto absoluto". "lo que significa que la persona posee el 100% de la propiedad a su exclusivo nombre sin que el resto se transfiera a otra persona después de la muerte de la persona.
Propiedad conjunta : la propiedad conjunta se presenta en dos formas, con derechos de supervivencia y sin derechos de supervivencia .
- La propiedad conjunta con derechos de supervivencia significa que dos o más personas son propietarias de la cuenta o del inmueble, y después de que muere un propietario, el propietario restante continúa siendo propietario de la propiedad. " Arrendamiento por completo " es un tipo especial de propiedad conjunta con derechos de supervivencia entre parejas casadas que se reconoce en algunos estados, mientras que " propiedad comunitaria " es otro tipo especial de propiedad conjunta entre parejas casadas que se reconoce en algunos estados.
- La propiedad conjunta sin derechos de supervivencia significa que dos o más personas poseen un porcentaje específico de la cuenta o bienes inmuebles, como una persona que posee el 80% y una segunda persona que posee el 20%. La propiedad conjunta de la propiedad sin derechos de supervivencia se conoce como propiedad de la propiedad como " inquilinos en común ".
Título por contrato : título por contrato se refiere a la propiedad que tiene un beneficiario nombrado para recibir la propiedad después de que el propietario muere, incluidas cuentas bancarias o cuentas de inversiones que tienen un " pago al fallecimiento ", " transferencia al fallecimiento " o "en fideicomiso" beneficiario designado; seguro de vida que tiene un beneficiario designado; cuentas de jubilación, incluidas IRA, 401 (k) sy anualidades que tienen un beneficiario designado; propiedades de vida que tienen un resto designado; transferencia en fallecimiento o escrituras de beneficiarios que tienen un beneficiario designado; y fideicomisos que tienen un beneficiario designado.
Comprender dónde irá la propiedad después de la muerte
Una vez que comprenda los tres tipos de propiedad, tendrá que comprender quién heredará cada tipo de propiedad después de que el propietario fallezca. En este sentido, la propiedad se puede ver de dos maneras: activos sucesorios vs. activos no sucesorios .
Los activos testamentarios son simplemente eso: activos que deberán someterse a una sucesión supervisada por un tribunal después de que el propietario fallezca. En otras palabras, después de que muere el propietario, la única forma de obtener el activo del nombre del propietario fallecido y en nombre de los beneficiarios del propietario fallecido es llevar el activo a través de la sucesión. Los activos testamentarios incluyen propiedad exclusiva e inquilinos en propiedad común (o propiedad conjunta sin derechos de supervivencia).
Los activos no testamentarios son simplemente eso: activos que no necesitarán someterse a una sucesión supervisada por un tribunal después de que el propietario fallezca. En otras palabras, después de que muere el propietario, otros propietarios o beneficiarios tomarán el control de la propiedad del propietario fallecido simplemente porque sobrevivieron al propietario fallecido. Los activos no relacionados con elproblema incluyen propiedad poseída conjuntamente con derechos de supervivencia (incluido el arrendamiento de la totalidad de la propiedad y cierta propiedad comunitaria) y cualquier tipo de activo que tenga un beneficiario designado para heredar el activo después de que el propietario fallezca.
Entender lo que sucede con los activos que pasan por el testamento
Entonces, ¿dónde van los activos sucesorios después de que muere el propietario? Esto dependerá de si el propietario tiene, o no tiene, una última voluntad y testamento. Si el propietario tiene un testamento, el testamento determinará quién heredará los activos testamentarios del propietario. Si el propietario no tiene un testamento, entonces quién heredará los activos que no sean deproceso del propietario estará determinado por las leyes de sucesión intestada del estado en el que vivía el propietario en el momento de la muerte y las leyes intestadas de cualquier otro estado donde el propietario bienes raíces.
Poniendolo todo junto
Ahora que comprende los tres tipos de propiedad y la diferencia entre los activos testamentarios y no testamentarios, puede comprender por qué es tan importante para su abogado de planificación patrimonial saber exactamente cómo se titula toda su propiedad. Sin esta información importante, su abogado de planificación patrimonial no puede ayudarlo a crear un plan patrimonial que funcione de la manera que usted espera que funcione. Sin tener en cuenta a quién pertenece qué, se quedará con un plan de herencia que confundirá a sus seres queridos y posiblemente los enviará a la corte. Así que haga un favor a su abogado de planificación patrimonial y revise todos y cada uno de sus activos y escriba quién es el propietario y, si corresponde, quién es el beneficiario designado, porque si no hace esto antes de reunirse con su abogado, entonces él o ella seguramente te enviará a casa para hacerlo.